Что нужно знать страховому агенту автомобилей

Бизнесмен – это человек, доход которого полностью зависит от него самого. Бизнесмену, в отличие от наемного работника, нужно самостоятельно искать клиентов и решать деловые вопросы. Хоть это и сложнее, чем выполнять чьи-то поручения, бизнес (при должном старании) приносит больше денег, нежели работа в офисе. Ниже мы расскажем, как «пуститься в свободное плавание» – открыть свой бизнес и стать страховым агентом автострахования.

Как стать страховым агентом

Чем занимается страховой агент

Обязанности и ответственность специалиста

Как стать страховым агентом

Стать агентом страховой компании можно двумя путями: либо самостоятельно заключить договоры с различными страховыми агентствами, после чего продавать страховку от их имени, либо воспользоваться онлайн-платформой для агентов.

Второе – куда проще, потому что вам не нужно связываться со страховщиками и продираться через кучу бумажек – можно практически сразу начать продавать и получать прибыль.

Пошаговый алгоритм действий

Как стать страховым агентом:

Определяетесь, по какой схеме будете работать – как физическое лицо или как ИП. Если вы – новичок в автостраховании на дому, статуса физического лица будет вполне достаточно, ИП нужно в более серьезных случаях, вроде брокерства.
Разрабатываете бизнес-план – страховой агент ОСАГО должен знать, где он будет брать клиентов и сколько примерно договоров он сможет заключить за месяц.
Либо самостоятельно связываетесь со всеми страховщиками и заключаете договоры, либо подаете заявку на подключение к нашей онлайн-платформе по продаже полисов ОСАГО.
Если выбрали второе в предыдущем пункте – наш сотрудник выходит с вами на связь, узнает данные для регистрации и задает уточняющие вопросы.
Как только отдел безопасности одобрит заявку (это происходит быстро), все будет готово – мы дадим вам личный кабинет с возможностью заключать договоры и отслеживать статистику, вам останется только найти клиентов.

Необходимые качества и навыки

Оформлять клиентов «вживую» вам, конечно, никто не запрещает, но по большей части вы будете работать онлайн. Страховой агент онлайн – не самая простая работа, и пусть возможность работать дома вас не обманывает. Из качеств и навыков вам пригодится:

Самодисциплина. При работе на дому отсутствие этого качества подводит многих начинающих агентов – вместо 6-8 часов они посвящают работе 2-3, остальное время проводя в домашних делах или в просмотре видео с котятами.
Общительность. Вам придется искать людей для оформления полисов самостоятельно, и с потенциальными клиентами нужно будет общаться. Чем более вы к себе располагаете – тем больше шансов, что клиент выберет вас, а не другого страхового агента.
Трезвый ум и хорошая память. Фактически, вы будете страховым агентом ОСАГО сразу нескольких компаний, и вам придется помнить, какая компания где работает и какие услуги предоставляет. Со временем эта информация «отпечатается» в мозгу, но в первое время придется поучить.
Умение работать с социальными сетями. Клиентов можно искать многими способами, но проще всего начинать с соцсетей. Будьте готовы к тому, что придется зарегистрироваться в Facebook, Instagram, VK и Одноклассниках, а также разобраться в их интерфейсе.

Чем занимается страховой агент

Страховой агент продает полис страхования от лица страховой компании.

Он находит клиента, объясняет ему условия страхования, заполняет за клиента все нужные документы, самостоятельно принимает оплату и потом везет ее в офис страховой компании (если работает «напрямую» со страховой) или дает клиенту ссылку на оплату (если работает через онлайн-сервисы).

Обязанности и ответственность специалиста

Специалист обязан:

Продавать страховые полисы.
Консультировать клиентов по поводу стоимости, страховых случаев и нюансов выбранного страхования.
Заполнять за клиента всю документацию.

Агент, естественно, несет ответственность за достоверность переданной клиенту информации. При работе через онлайн-сервисы специалист не выплачивает клиенту возмещение при наступлении страхового случая – это делает компания. Если же агент подписал договор со страховой самостоятельно, в договоре может быть указано, что агент сам выплачивает часть компенсации, в рамках договора.

Перспективы работы

Вариантов страхования – много, но практически все агенты «стартуют» с ОСАГО. Продавать полисы ОСАГО – куда проще, чем остальные, потому что ОСАГО – обязательное страхование, и клиенту не нужно объяснять, зачем его покупать. Со временем, набравшись опыта, специалист подключает к списку продаваемых полисов КАСКО, страхование жизни и здоровья, недвижимости – в общем, все, что можно застраховать. Одновременно с подключением новых продуктов растет и база клиентов. Это – крайне важный момент, из-за растущей базы клиентов ежегодный заработок агента растет экспоненциально (это когда в каждом последующем году увеличение прибыли – больше, чем в предыдущем).

Если страховой агент «находит себя» в этой сфере, рано или поздно он становится брокером. Отличие агента от брокера состоит в следующем: агент действует в интересах страховой компании, его цель – продать полис; брокер же действует в интересах клиента, его цель – провести человеку детальную консультацию и помочь выбрать наиболее выгодный вариант. Для брокерской деятельности нужна лицензия, для получения лицензии нужно как минимум ИП. Брокеры обычно создают собственные компании и привлекают агентов на взаимовыгодной основе – начинающий агент получает обучение и поддержку в юридических вопросах, брокер берет себе небольшой процент от награды агента.

Сколько можно заработать

Зависит от того, как быстро пополняется база клиентов. Например, средняя цена за годовой полис ОСАГО для машины, попадающей под категорию «В», зарегистрированной в Москве – 15000 рублей. Вознаграждение страховых компаний колеблется от 10 до 40%, возьмем 20% для расчетов. В месяц вы находите 7 клиентов. Наконец, представим, что вы начали работать в июле 2020 года. В первый месяц своей работы вы заработаете 21000 рублей. Через год, в июле 2021 года, вы заработаете уже 42000 рублей – от 7 новых клиентов и от 7 клиентов, которые придут за продлением полиса.

Прибыль на 5-й год работы:

На чем зарабатывают страховые агенты

Страховой продукт

Ваш заработок, естественно, зависит от того, какой именно продукт вы предложите клиенту. У разных компаний – разная стоимость полиса, и чем выше будет стоимость, тем больше вы получите (при условии, что вознаграждение агента в процентах плюс-минус одинаковое). Но чем больше стоимость – тем меньше клиентов.

Комиссия с продукта

Ваш непосредственный заработок – это комиссия (вознаграждение), которую вам отчисляет страховая компания. Процент зависит от конкретной компании (в пределах 10-30%), он не фиксирован – успешным агентам платят больше. Вы можете узнать, сколько конкретная компания платит агенту, зарегистрировавшись в нашем агентском кабинете.

Ответы на частые вопросы

Какие документы понадобятся? Паспорт, СНИЛС, ИНН. Если есть ИП – документы на него.
Нужно ли снимать офис? Нет, все происходит онлайн. Для регистрации агентом офис не нужен.
Обязательно ли иметь ИП или ООО? Нет, достаточно быть физлицом.

Подведем итоги

Страховой агент – это специалист, который продает полисы клиентам.

Страхование бывает разным, но новичкам лучше начинать с ОСАГО – проще искать клиентов. Если хотите работать с несколькими страховыми компаниями одновременно, лучше всего воспользоваться нашим агентским кабинетом – через него можно быстро оформить договор с любой компанией, принять оплату с карточки и детально отследить свою статистику.

Источник

Покупка полиса ОСАГО обязательна для любого водителя, а это означает, что спрос на страховки просто не может упасть. Поэтому и профессия агента в сфере автострахования всегда будет востребована. Вы заинтересовались профессией агента страховой компании? Давайте для начала разберемся, как стать страховым агентом по ОСАГО – представителем нескольких компаний, который работает на себя и помогает автовладельцам подобрать и приобрести полис на максимально выгодных условиях. Мы расскажем об обязанностях агентов, о необходимых им качествах и навыках, а также пошагово разберем, что делать для успешного старта в этой профессии. Во второй части статьи мы расскажем о нашем сервисе, который поможет как начинающему, так и опытному работнику построить эффективное сотрудничество с множеством страховых компаний online.

Страховой брокер и агент страховой компании – это одно и то же?

Чаще всего эти два названия используют как синонимы. Но иногда под словом «агент» подразумевают специалиста, который работает только с одной компанией. «Брокер», в свою очередь, может предложить автовладельцу больший ассортимент, поскольку он сотрудничает сразу с несколькими страховыми (как своеобразный дистрибьютер).

Представитель конкретной компании мало чем отличается от наемного сотрудника, даже если работает не в офисе, а в интернете. Поэтому мы почти не будем касаться работы страхового агента одной компании, а расскажем именно о том, как стать агентом автострахования Е-ОСАГО.

И еще один нюанс. Иногда специалистов, у которых заключен договор с несколькими компаниями, называют Единый агент ОСАГО. Это неверно, поскольку это название используется для обозначения не человека, а системы, которая позволяет страховой компании продавать своему клиенту ОСАГО другой организации.

Особенности поступления на работу в компании:

Росгосстрах

– старейшая компания в России. Преимущество при приеме на работу у людей с богатым опытом в любой сфере деятельности и большим списком знакомых. Работать можно удаленно по всей стране.

Ингосстрах

– достаточно заполнить анкету на сайте и пройти собеседование. Дальше вас ждет обучение от компании. Курс длится 3-5 дней. После этого для вас назначат куратора. План по продажам новичкам не ставят.

Тинькофф

– поступить на работу очень просто. Обучение длится несколько рабочих дней. Компания гарантирует своевременную выплату комиссионных вознаграждений. Сайт удобен и интуитивно понятен.

РЕСО-гарантия

– после собеседования нужно пройти психологическое тестирование. Затем обучение 14 дней и чтобы начать работать вы обязаны застраховать жизнь за 1500 рублей. Стажировка 3 месяца с наставником.

В чем суть работы страхового агента?

Страховой агент – это независимый консультант, посредник между страховой компанией и её клиентом. Он представляет интересы автовладельца, помогая ему в выборе компании по ОСАГО. А со стороны страховой ему положена комиссия за каждый заключенный договор.

Список обязанностей:

Поиск клиентов (самостоятельно, через интернет на специализированных сервисах).
Первичная консультация клиента – выяснение его потребностей и ожиданий.
Подбор подходящего предложения от одной из страховых компаний. Расчет стоимости полиса (для этого можно воспользоваться калькулятором на сайте страховой), разъяснение клиенту условий договора.
Продажа (оформление) полиса.

Если наступает страховой случай, некоторые агенты продолжают сопровождение клиента по получению выплат. Но для большинства такая работа находится вне зоны их ответственности: главной задачей является продажа полиса, а в дальнейшем автовладелец контактирует с компанией, чью страховку он приобрел.

Плюсы работы страховым агентом

Есть два основных преимущества этой профессии:

Во-первых, это полная независимость. Вы можете сами составлять свой график и не привязываться к месту работы (к офису): очень многие агенты сегодня продают полисы ОСАГО онлайн, и в связи с этим могут спокойно работать из дома.

Второй плюс – отсутствие «потолка» по уровню дохода. Процент от компании за оформленные клиентами полисы – это цена для агента, и по сути его доход ничем не ограничен. Комиссия в среднем по рынку за проданный полис составляет от 10 до 25% от его цены.

Могу ли я стать агентом? Необходимые качества и навыки

Если вам понятны и близки должностные обязанности, а преимущества профессии кажутся пределом мечтаний, остается последний вопрос: подходит ли вам эта профессия? Какими личными качествами должен обладать страховой агент по ОСАГО?

Страховой агент, работающий с одной компанией, должен быть прежде всего хорошим продажником:

Важна общительность: нужно найти общий язык с любым клиентом, провести переговоры грамотно и убедительно.
Важна стрессоустойчивость: учитесь корректно реагировать на негатив, приводить подходящие аргументы при возникших возражениях.
Знание законодательной базы. Профессионал должен тщательно разобраться в законах, касающихся автострахования – это потребуется для того, чтобы вести диалог с клиентом грамотно и обстоятельно. Например, некоторые водители в принципе не считают нужным приобретать полис ОСАГО – ведь штраф за его отсутствие не превышает 800 рублей. В подобной ситуации вы должны объяснить автовладельцу, что последствия езды без страховки могут оказаться гораздо серьезней.
Внимательность. Страховой агент автострахования должен быть готов к работе с бумагами: хотя договор всегда заполняется по образцу, эта задача требует максимальной собранности и аккуратности.

Для агента, который работает на себя и получает вознаграждение от нескольких страховых, нужны все те же качества, которые мы перечислили выше. А также необходима ответственность и инициативность: ведь над вами нет начальника, который будет требовать выполнения плана. Вы работаете на себя и должны понимать, что доход зависит только от вас.

Что касается специального образования, в нем нет необходимости – страховые компании не выдвигают жестких требований к своим сотрудникам, а партнер страховой компании и вовсе не должен перед ней отчитываться по поводу своих знаний. Важен результат, то есть количество проданных полисов. Впрочем, если вы хотите вступить в профессию во всеоружии, можно пройти онлайн-курсы, их несложно найти: обучением (в том числе и бесплатным) занимаются многие страховые компании. Просто введите в поисковике «курсы для агента по ОСАГО онлайн». Поверьте, вы сразу же увидите рекламу с фразами вроде «Стань агентом за 10 часов!» – выбирайте тот курс, который приглянется.

Как стать агентом по автострахованию?

Итак, вы готовы к старту. Перейдем к самому главному: как начать продавать полисы ОСАГО страховой компании (или нескольких)? Как стать успешным страховым агентом, если вы не планируете устраиваться в офис, а хотите работать на себя?

Самый актуальный на сегодняшний день формат работы агента — в режиме онлайн, когда можно продавать полисы е-ОСАГО без необходимости выезжать в филиал страховой компании с бумагами. Даже личная встреча с клиентом нужна далеко не всегда, ведь электронный полис оформляется полностью удаленно, а его копию для распечатки высылают водителю на почту.

Начать сотрудничество с крупнейшими компаниями и организовать рабочий процесс автостраховым агентам поможет наш сервис. Важное преимущество работы через сервис – быстрый старт, от карьеры агента вас отделяет всего два шага:

Отправьте заявку на регистрацию в качестве агента, заполнив все необходимые поля. Нужно указать, будете вы работать как физическое или юридическое лицо, и предоставить свои данные. Важный момент: для получения агентского доступа при регистрации нужно указать, что вы будете оформлять полис не на свою машину, а на автомобиль клиента.
После успешной регистрации вы получите доступ к личному кабинету и возможность оформлять страховые полисы различных компаний через сервис. Узнать конкретный размер комиссии за продажу полиса вы сможете после завершения регистрации, посмотрев таблицу вознаграждений от различных компаний.

Какой процент вы будете получать, зависит сразу от нескольких факторов:

в каком регионе оформляется полис;
зарегистрированы вы как физическое или юридическое лицо;
является ваш клиент физическим или юридическим лицом;
как много полисов вы продали в этом месяце.

Вознаграждение за проданные полисы вы будете получать на банковскую карту. Если вы работаете как юр. лицо – можно обойтись без карты и выводить средства на расчетный счет.

В итоге

Карьера страхового агента доступна даже людям без опыта в этой сфере. Главное – это готовность учиться и ответственность, ведь ваш доход зависит только от вас. Взамен вы получаете независимость и возможность работать на себя в перспективной и увлекательной сфере.

Сегодня путь к профессии агента автострахования стал еще проще, потому что начать работать через онлайн-сервис. Попробуйте свои силы – возможно, именно эта работа окажется вашим призванием.

Источник

Многие страховые компании распространяют услуги автострахования не только через официальные офисы, но и через сеть агентов. Поэтому они постоянно расширяют свою агентскую сеть и предлагают стать партнерами широкому кругу людей. Если вы решили стать агентом по автострахованию ОСАГО и КАСКО, то в первую очередь надо определиться со страховой компанией, с которой вы хотите работать. Можно стать представителем сразу нескольких страховых, законом это не запрещено. А чтобы быстро разобраться в предстоящей работе, можно проконсультироваться с опытными специалистами.

Как выбрать страховую компанию?

Прежде чем стать агентом какой-либо страховой, стоит обратить внимание на ее надежность. Чтобы проверить это, можно обратиться к рейтинговым агентствам. Например, согласно рейтинговому агентству «Эксперт РА», только 4 компании имеют наивысший рейтинг надежности ruAAA: СПАО «Ингосстрах», ВТБ Страхование, Сбербанк Страхование и СОГАЗ. В десятку также входят: Альянс, Либерти страхование, РЕСО-гарантия, АИГ, Альфастрахование, ВСК. Важно понимать, что данный рейтинг — лишь мнение агентства, он не может ничего гарантировать.

Вторым фактором, важным для агента, является размер комиссионного вознаграждения (КВ). У разных компаний оно может различаться. У всех страховых по полисам автострахования ОСАГО комиссия традиционно ниже. Хотя автогражданка и является обязательной, но часто бывает убыточной для страховых. Например в РЕСО-Гарантии готовы платить своим агентам до 10% от стоимости полиса ОСАГО, т. е. если полис стоит 7800, агент зарабатывает до 780 руб. И до 20% от стоимости полиса КАСКО, т.е. если полис стоит 60 000, агент может заработать до 12 000.

Примеры страховых, в которых можно стать агентом автострахования:

РЕСО;
Росгосстрах;
ВСК;
Согласие;
Ренессанс Страхование;
Ингосстрах и др.

Третьим фактором можно назвать портфель страховых услуг, которые может предоставить компания, и тарифы на них. Если цены на ОСАГО строго регламентируются законом, то цены и условия на полисы КАСКО могут очень сильно различаться у разных страховых. Для того чтобы иметь возможность предоставить клиенту выбор в защите его автомобиля, можно стать представителем нескольких страховых. Некоторые компании даже приветствуют, когда к ним приходят опытные агенты со своим портфелем клиентов.

Еще одна возможность предлагать клиентам максимальное количество вариантов полисов — стать агентом не в страховой, а у брокера. К минусам работы с брокером можно отнести то, что это лишний посредник между вами и страховой. При этом всю ответственность перед клиентом будете нести вы, если брокер, допустим, вовремя не оплатит полис ОСАГО или КАСКО в страховой. Но есть и плюсы. У брокеров, как правило, за счет оборота идет повышенная комиссия. Нет необходимости заключать несколько договоров с разными компаниями, ездить сдавать полисы и получать новые бланки по разным адресам.

Какие требования предъявляют к будущим агентам?

Никаких специфических навыков для того, чтобы стать специалистом, иметь не нужно. Страховым агентом могут стать даже люди без опыта в сфере страхования. Можно выделить несколько критериев, которые позволят стать эффективным агентом:

опыт работы с людьми;
желание работать с людьми;
опыт в активных продажах;
самодисциплина;
ответственность;
внимательность;
аккуратность;
уверенное владение ПК;
желание обучаться;
стрессоустойчивость;
желание развиваться в страховании;
нацеленность на результат.

Богатый опыт общения с людьми позволяет быстро находить контакт с клиентами, поэтому компания «Росгосстрах», например, отдает особое предпочтение преподавателям, продавцам, официантам, сетевикам, бывшим военным. Немаловажными факторами являются ответственность и самодисциплина — чтобы стать эффективным специалистом, надо уметь самостоятельно организовывать свое время.

Также, чтобы стать успешным агентом по автострахованию, важно уверенно владеть компьютером, это пригодится при оформлении полисов через программы страховых. К тому же, сейчас есть возможность часть полисов оформлять через интернет. При этом нет необходимости ездить на встречи с клиентами и в страховую за бланками, что сильно экономит время.

Страховым агентом может стать любое физическое лицо, которое достигло 18 лет. Главное — наличие документов, которые необходимы для оформления (паспорт РФ, ИНН, СНИЛС). Препятствием может стать только отказ службы безопасности — например по причине наличия судимостей по экономическим статьям. Помешать вам стать агентом автострахования также может наличие долгов, просроченных кредитов, а также судов с другими страховыми.

Суть работы агента по автострахованию

Страховой агент — это посредник между страховой компанией и ее клиентами, независимый консультант по автострахованию. Работа агента заключается в активном поиске новых клиентов, консультировании, помощи в подборе продукта, проведении встреч и переговоров, заключении договоров и оформлении документов. Помощь клиентам при наступлении страхового случая уже не входит в обязанности специалиста, но многие это делают. Это помогает стать успешным агентом и дает высокий процент повторных клиентов, что, в свою очередь, влияет на стабильный заработок.

Важно понимать, что работа страхового агента — это, по сути, работа на самого себя. Вы сами себе определяете график, когда и сколько вы работаете. И только от этого зависит ваш заработок. Фиксированных окладов у агентов нет, только комиссионное вознаграждение (процент от стоимости полиса). Но нет и предельной планки по заработку. Первое время, пока не наработана клиентская база, работать придется очень много. Заниматься автострахованием можно в свободное время, совмещая основную работу с работой в страховой. И только тогда, когда вы станете опытным страховщиком, можно будет отказаться от первой работы.

Несмотря на то, что агенты являются внештатными сотрудниками страховой, за них во многих случаях платят налоги и делают отчисления в Пенсионный фонд.

Этапы устройства на работу страховым агентом

Для начала, необходимо подать заявку на сайте выбранной страховой компании, после этого с вами свяжется ее представитель, который подробно расскажет, как стать агентом. Следующим этапом будет собеседование и/или тестирование. После успешного прохождения второго этапа нужно будет ждать проверку, которую проведет служба безопасности (СБ). Стать агентом по автострахованию вы сможете только после одобрения СБ страховой, т.к вы будете иметь дело с деньгами и бланками строгой отчетности.

После оформления агентского договора необходимо будет пройти обучение. Каждая страховая компания проводит бесплатные курсы для своих агентов. Есть как очные форматы, так и дистанционные формы обучения. Даже если вы хотите работать только в автостраховании и оформлять только полисы ОСАГО, обучение в страховой необходимо будет пройти по всем продуктам компании. Это даст вам в будущем возможность расширить свой портфель клиентов и, соответственно, заработок.

Также нужно будет изучить информационные системы, в которых происходит расчет и оформление полисов. Если вы решили стать агентом сразу в нескольких страховых, обучение придется проходить в каждой из них. Сроки обучения различаются и зависят от страховой, может быть несколько рабочих дней, а может и две недели. После обучения начинается работа под присмотром опытного наставника. В интересах компании, чтобы вы стали успешными, поэтому вам будут оказывать поддержку на начальных этапах.

Источники:

Школа страхования РЕСО

Как стать агентом в Росгосстрахе

Набор агентов в Ингосстрах

Рейтинг страховых компаний по мнению агентства «Эксперт РА»

Источник

Страховой агент – с чего начать, что должен знать и уметь

Возможность различных форс-мажоров с недвижимостью, иной собственностью и здоровьем есть всегда. При этом избежать их не всегда реально, но можно отчасти нивелировать их эффект финансово. Для этого просто необходимо застраховаться, а предложить подобное могут особые специалисты страховые агенты.

Дата публикации: 24.11.2023

Время чтения: 3 мин.

Они берут на себя всё оформление и регистрацию таких договоров. Вакансии такого типа есть на рынке труда от соответствующих компаний, но есть и возможность работы частным образом. Перспективы здесь достаточно неплохие, ведь спрос на специалистов стабильный, да и заработки неплохие.

Содержание

В этой статье вы узнаете:

Суть профессии
Что должен уметь
Что нужно знать
Где учиться
Развитие и практика
Личные качества
Заключение

Суть профессии

Работа специалиста по страхованию в первую очередь связана с продажами, от которых зачастую зависит его доход. Продаёт он страховые полисы, договоры в которых обговариваются условия, подпадающие под выплаты. Он же самостоятельно и ищет клиентов, предлагая им услугу и договариваясь о встречах с заинтересовавшимися.

При личных встречах агент уже детально обговаривает и уточняет условия страхования. Если стороны пришли к пониманию, то происходит оформление договора/страхового полиса. При этом он может работать в компании, как на постоянной основе, так и частным образом, получая в качестве зарплаты процент с совершённых сделок. Кроме того, такой специалист может заниматься поиском лучших условия страхования для тех, кто хочет получить подобный полис, занимаясь брокерством.

Что должен уметь специалист

В целях ведения своей профессиональной деятельности страховщику необходимо уметь следующее:

заниматься поиском клиентуры
поддержка имеющейся базы
рекламировать услуги страхования
вести переговоры
подготавливать полисы
заполнять их
оформлять

Что нужно знать / изучать

Несмотря на кажущуюся простоту профессии, она требует довольно качественной подготовки по разным направлениям:

Маркетинг/психология. Страховой агент занимается активными продажами и ему необходимо определённое знакомство с этой сложной темой. То есть нет надобности детального изучения всей дисциплины, но вопрос продвижения услуг стоит подробно изучить. Дополнить теорию из этой области обязательно следует темой психологии продаж. В частности, изучить особенности телефонного и очного общения. Надо понимать, как расположить собеседника, вызвать его доверие и считывать реакции.
Законодательство. Эффективный вход в профессию без понимания некоторых аспектов права невозможен. Специалиста при подготовке должны те разделы законодательства, которые регулируют страхование. Нужно изучить теорию и практику данного направления. На деле это означает знакомство с соответствующими законами, а также понимание их применения в реальных условиях.
Страхование. Помимо прочего специалисту по страхованию нужно знать то, какая в этой сфере используется документация и нюансы работы с ней. При оформлении полисов, надо собирать различные данные, которые в них указываются. По этой причине люди зачастую предпочитают, чтобы заполнением бумаг занимался агент. В подготовке к профессии обязательно надо изучить вопрос оформления и заполнения соответствующих договоров.
Риск-менеджмент и экономика. Зачастую в профессии начинают работать без изучения этих дисциплин. Однако они реально полезны для профессионального роста специалиста. Желательно разобраться в том, как правильно оценивать риски и управлять ими, что является частью профессии страховщика. Да и понимание экономических нюансов расчётов премий, выплат, влияния рынка и других нюансов.

Где учиться

Самостоятельно:

Профессия вполне позволяет работать без профильного образования, а получить многие необходимые знания можно с книгами. К примеру, с особенностями продаж, их психологией и страховым законодательством вполне можно познакомиться с помощью чтения.
О многих реалиях профессии можно узнать непосредственно от соответствующих специалистов. То есть посмотреть от них видео или поискать тематические блоги.

Курсы:

Вполне качественная подача профильных знаний будет на профильных курсах. Они дадут и качественную теорию, и познакомят с основами практики. Правда такое образование будет платным.
Вы можете сравнить условия обучения нескольких учебных центров.

Список курсов: https://www.rosbo.ru/study/themes/strahovoy-agent

Развитие и практика

В этой профессии есть большой разрыв в доходе хороших и начинающих специалистов, поэтому обязательно следует искать пути профессионального развития:

Учитесь общаться и продавать, тут не лишним будет почитать книги по этой теме. Они представлены в достаточно количестве.
Не игнорируйте возможности дополнительно обучения. Лекции и семинары полезны не только начинающим, но и уже опытным специалистам.
Важно нарабатывать клиентскую базу и опыт. Сейчас можно начать работать и онлайн, постепенно перейдя на офлайн продажи.

Какие качества нужно развивать

В профессии страховщика наиболее успешны будут те, кто обладает такими личностными качествами, как:

Коммуникабельность (навык построить продуктивное общение с любым просто незаменим в этой работе)
Память (профессия требует запоминать достаточно много информации, что стимулирует развивать это качество)
Ответственность (специалисту приходится брать много на себя, ему приходится отвечать за свои решения)
Активность (пассивный страховщик может рассчитывать только на довольно низкий оклад, тут надо много работать и искать возможности для заключения договоров)
Скрупулезность (тут нужно быть точным и аккуратным, ведь существенная часть работы, это сбор и заполнение документации)

Заключение

Профессия страхового агента весьма перспективна по многим показателям. Чтобы стать подобным специалистом, совсем необязательно высшее образование. При этом она пользуется неплохим спросом, но при желании можно работать и без трудоустройства в какую-либо компанию. Главное же здесь то, что доход в большей степени зависит именно от того, насколько ты сам хорошо работаешь.

курсы по теме:

Страховой агент

На ваш выбор курсы
нескольких учебных центров!

СТАТЬИ

Школы должны развивать в детях творческие и интеллектуальные способности, а ещё прививать интерес к спорту и формировать культуру здорового образа жизни. Для этого в рамках учёбы выделены специальные уроки. Занимается их проведением учитель физкультуры.

Многие современные компании, особенно в digital-сфере, имеют дело с по-настоящему крупными потоками информации. Без продуманной и надёжной инфраструктуры эффективно использовать их не представляется возможным. Занимается разработкой и поддержкой систем по сбору, обработке и хранению больших…

Запуск выпуска какой-либо продукции и дальнейшая поддержка рабочих процессов требуют серьёзной работы. Причём сразу по нескольким направлениям, необходимо планировать, организовывать и контролировать различные факторы. Решением существенной части подобных задач занимается инженер производства.

Эффективная стратегия продвижения на современном рынке невозможна без обработки большого количества информации. Необходимо отслеживать и учитывать сразу разные факторы – статистику продаж, состояние рынков, результативность рекламы и многое другое. Работает со всеми этими данными и параллельно…

Специалист по информационной безопасности – профессия, которая на первый взгляд пугает необходимостью обладать специальными знаниями. Освоить ее можно без технического образования. Узнайте, насколько ценится специалист и как им стать.

Специалист, благодаря которому, словно по мановению волшебной палочки, работает вся компьютерная техника в компании, – это системный администратор. Узнайте, как получить одну из самых востребованным профессий в IT-сфере и какие доходы она принесет.

Хотите узнать, представителям какой профессии в IT-сфере работодатели готовы платить одни из самых высоких гонораров? Это специалисты в Data Science. Расскажем, почему профессия считается одной из самых сложных, где пройти обучение и найти работу.

Источник

Автокод
Договор Купли Продажи
КБМ
Проверка ОСАГО
Штрафы
Полезные файлы
Частые вопросы
Диагностика

Агенты и агентская сеть

Страхование от Коронавируса

Проверка и оплата Штрафов ГИБДД

Страхование грузового транспорта юридических лиц — Must Insurance

Страхование Ипотеки

КАСКО

Страхование АнтиКлещ

Отправка полисов ОСАГО

Перед оплатой полиса

Результаты расчета полиса ОСАГО

Заполнение данных для расчёта ОСАГО

Заполнение профайла

Вознаграждение, выплаты, реквизиты и договор

Страхование путешественников

Полезные ссылки

Для пользователей

Источник

Все, что нужно знать о страховании транспорта

Автомобиль подвержен различным опасностям: он может попасть в аварию, его
могут угнать и т.д. Чтобы уберечься от убытков, фирмы страхуют свои транспортные
средства. Договоры страхования авто могут быть двух видов: договор страхования
имущества (ст. 930 ГК РФ) и договор страхования гражданской ответственности
(ст. 931 ГК РФ). В первом случае страховая компания компенсирует ущерб от
повреждения или угона автомобиля, а во втором — ущерб, причиненный машиной,
которая принадлежит вам, другой фирме или гражданину. В данной статье мы остановимся
на особенностях учета и налогообложения двух видов страхования автомобилей.

Все, что нужно знать о страховании транспорта

Обязательное страхование автогражданской ответственности

Что такое ОСАГО?

Обязательным является такой вид страхования, когда предприятие вынуждено осуществлять
его из-за того, что его обязывает к этому какой-либо закон (п. 3 ст. 3 Закона
РФ от 27.11.1992 г. № 4015–1 «Об организации страхового дела в РФ»).

Федеральный закон от 25.04.2002 г. № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской
ответственности владельцев транспортных средств» обязывает компании, имеющие
автотранспорт, страховать риск своей гражданской ответственности. Гражданская
ответственность может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью
или имуществу других лиц при использовании транспортных средств.

Владельцами транспортных средств признаются те фирмы, которые не только владеют
автомобилем, но и пользуются автотранспортом по доверенности или арендуют его.

Хотя есть исключение. Организации не придется страховать гражданскую ответственность,
если она арендует транспортное средство «с экипажем» (автомобиль содержит
его владелец). В этом случае все расходы по страхованию как самого транспортного
средства, так и ответственности за причиненный им ущерб несет арендодатель.

Если фирма использует автомобиль своего сотрудника по договору аренды без экипажа
или по договору безвозмездного пользования, то владельцем транспортного средства,
а следовательно, и страхователем является организация. Если организация выплачивает
работнику компенсацию за использование личного автомобиля в служебных целях,
то застраховать свою гражданскую ответственность должен сам работник.

Правила «автогражданки»

Застраховать гражданскую ответственность необходимо не позднее чем через пять
дней после того, как организация получит право владения автотранспортным средством
(п. 2 ст. 4 Закона № 40-ФЗ). В противном случае автомобиль не допустят к техосмотру
и не зарегистрируют в ГАИ.

Правила обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных
средств утверждены постановлением Правительства РФ от 07.05.2003 г. № 263.

Для того чтобы застраховать гражданскую ответственность, нужно заключить договор
со страховой компанией, которая имеет соответствующую лицензию. Для этого организация
должна представить страховой компании следующие документы или их копии:

заявление о заключении договора обязательного страхования по форме, которая
приведена в Приложении № 1 к Правилам страхования;
свидетельство о регистрации юридического лица;
паспорт или свидетельство о регистрации транспортного средства, указанного
в заявлении о заключении договора страхования;
водительские удостоверения лиц, которые допущены к управлению автомобилем,
а также документы, подтверждающие право водителя на управление этим транспортным
средством.

У транспортного средства может быть несколько владельцев — собственник, арендатор
и т.д. Один из них вправе застраховать ответственность всех остальных. Для этого
их нужно перечислить в договоре со страховой компанией.

После того, как договор будет подписан, страховая компания должна вручить владельцу
транспортного средства страховой полис по форме, приведенной в Приложении №
2 к Правилам страхования, а также специальный знак государственного образца.
Этот знак надо разместить на автомобиле в правом нижнем углу ветрового стекла.

В том случае, если страховой полис или специальный знак будут утеряны, страховая
компания обязана выдать дубликат этих документов. Делается это за определенную
плату, размер которой определяется расходами на изготовление дубликатов.

Еще страховая компания должна выдать организации два бланка извещения о ДТП.
Его нужно заполнить в случае аварии и вручить страховщику в течение 5 дней с
момента ДТП.

Договор страхования гражданской ответственности заключается на срок не менее
одного года (ст. 10 Закона № 40-ФЗ). Затем его действие будет продлеваться до
тех пор, пока страхователь не уведомит страховую компанию о прекращении договора.
Причем он должен это сделать не позднее чем за два месяца до того, как истечет
срок договора. С другой стороны, договор может быть разорван в том случае, если
владелец транспортного средства опоздает с уплатой страховых взносов за следующий
год более чем на 30 дней.

Страховая премия

Владельцы транспортных средств, застраховавшие свою гражданскую ответственность,
должны уплачивать страховой компании взносы. Это так называемая страховая премия,
которая уплачивается разовым или частичными платежами. Ее размер рассчитывается
исходя из страховых тарифов, которые установлены постановлением Правительства
РФ от 08.12.2005 г. № 739.

Страховыми тарифами будут базовая ставка и коэффициенты. Страховая премия равна
их произведению. Величина страховки зависит от категории владельца легкового
автомобиля (физическое, юридическое лицо или владельцы такси). Базовые тарифы
для них составляют 1 980 руб., 2 375 руб. и 2 965 руб. соответственно.

Кроме того, размер тарифа зависит еще от возраста и стажа водителя, места
регистрации автомобиля. Например, в Москве данный коэффициент равен 2.

Марка машины и ее возраст не учитываются, зато учитывается срок договора и
период пользования автомобилем.

Размер страховой премии для легковых автомобилей, такси (в том числе маршрутных)
сегодня рассчитывается по следующей формуле:

СП = ТБ х КТ х КБМ х КВС х КО х КМ х КС х КП х КН,

где ТБ — базовая ставка страхового тарифа в рублях (см.
Таблицу 1).

Коэффициенты страховых тарифов в зависимости:

КТ — от территории преимущественного использования транспортного
средства;

КБМ — от наличия или отсутствия страховых выплат при наступлении
страховых случаев, произошедших по вине страхователя в период действия предыдущих
договоров обязательного страхования. Если договор страхования заключается
впервые, то КБМ принимается равным 1;

КВС — от собственника машины (физ. / юр. лицо), возраста
и стажа водителя;

КО — от количества лиц, допущенных к управлению транспортным
средством;

КМ — от мощности двигателя легкового автомобиля (см. Таблицу
2);

КС — от периода использования транспортного средства;КП
— от срока страхования (см. Таблицу 3);

КН — от добросовестности страхователя. Его величина зависит
от того, насколько достоверно лицо сообщило сведения, необходимые для заключения
договора, или сведения об обстоятельствах дела при ДТП.

Таблица 1

Таблица 2

Коэффициенты, применяемые в зависимости от мощности двигателя

Таблица 3

Коэффициенты страховых тарифов в зависимости от срока страхования

Если страховая компания уличит организацию в представлении ей ложных сведений,
которые повлекли за собой уплату страховой премии в меньшей сумме, то она применит
коэффициент КН в размере 1,5.

Такой же коэффициент будет применяться в том случае, если ДТП было совершено
умышленно или обстоятельства аварии были умышленно искажены в целях увеличения
страховой выплаты.

Наконец, указанный размер коэффициента КН страховая компания может применить
и тогда, когда вред будет причинен при обстоятельствах, явившихся основанием
для предъявления регрессивного требования.

Пример 1

Легковой автомобиль принадлежит ООО «Сталкер». Базовая ставка страхового
тарифа (ТБ) по нему равна 2 375 руб. Автомобиль приобретен и поставлен на
учет в 2006 году.

Территория преимущественного использования — г. Москва (КТ = 2).

Договор обязательного страхования автогражданской ответственности заключается
впервые (КБМ = 1).

Возраст водителей, указанных в страховом полисе, — 27 лет, стаж вождения
1,5 года (КВС = 1,15).

К управлению автомобиля допущены два водителя, указанные в договоре обязательного
страхования (КО = 1).

Мощность двигателя составляет 119 л. с. (КМ = 1,3).

Период пользования автомобилем — 12 месяцев в году (КС = 1).

Страхователь признан добросовестным, поэтому коэффициент КН не применяется.

СП = 2 375 руб. ? 2 ? 1 ? 1,15 ? 1 ? 1,3 ? 1 = 7 101,25 руб. (в год).

Обратите внимание! Сумма страховой премии не может превышать трехкратного
размера базовой ставки страховых тарифов, скорректированных на региональный
коэффициент. В приведенном примере максимальная сумма страховой премии не
должна превышать 14 250 руб. (2 375 руб. ? 2 ? 3).

В налоговом учете расходы по обязательным видам страхования включаются в состав
прочих расходов в пределах страховых тарифов, которые утверждены в соответствии
с российским законодательством. Это установлено пунктом 2 статьи 263 Налогового
кодекса.

Таким образом, в состав прочих расходов предприятие может включить сумму страховки,
рассчитанную для него по установленному тарифу.

Если же тарифы не утверждены, то затраты по обязательному страхованию включаются
в состав прочих расходов в том размере, в котором были фактически уплачены.

Обратите внимание: в некоторых случаях налоговые органы придерживаются прямо
противоположной позиции. В статье 263 Налогового кодекса нет прямого указания
на то, что она применяется не только к расходам на страхование имущества,
но и к расходам на обязательное страхование гражданской ответственности владельцев
транспортных средств. Это дает основание налоговикам считать, что расходы
на автогражданку не уменьшают налогооблагаемую прибыль. Они полагают, что
организация может уменьшить свою налогооблагаемую прибыль только на сумму
расходов по обязательным видам страхования имущества.

Новое о страховых коэффициентах

В конце прошлого года (8 ноября 2006 г.) Госдума РФ приняла в третьем чтении
поправки к закону «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев
транспортных средств», которые устанавливают порядок применения коэффициента
в зависимости от наличия или отсутствия страховых выплат («бонус-малус»). Новый
закон вступит в силу через 90 дней после его опубликования.

В действующей редакции «Закона об обязательном страховании гражданской ответственности
владельцев транспортных средств» (№ 40-ФЗ) предусмотрено следующее описание
коэффициента КБМ:

«2. Коэффициенты, входящие в состав страховых тарифов, устанавливаются в
зависимости от: … наличия или отсутствия страховых выплат, произведенных страховщиками
при осуществлении обязательного страхования гражданской ответственности владельцев
указанного транспортного средства в предшествующие периоды».

В принятой во втором чтении редакции законопроекта предлагается следующий вариант:

«2. Коэффициенты, входящие в состав страховых тарифов, устанавливаются в
зависимости от: … наличия или отсутствия страховых выплат, произведенных страховщиками
в предшествующие периоды при осуществлении обязательного страхования гражданской
ответственности владельцев данного транспортного средства, а в случае обязательного
страхования при ограниченном использовании транспортного средства, предусматривающем
управление транспортным средством только указанными страхователем водителями,
— наличия или отсутствия страховых выплат, произведенных страховщиками в предшествующие
периоды при осуществлении обязательного страхования гражданской ответственности
каждого из этих водителей».

По словам депутатов, это нововведение поможет устранить несправедливости в
применении коэффициента «бонус-малус», а именно когда накопленный бонус терялся
при смене транспортного средства страхователем — физическим лицом.

Фактически теперь учет аварийности должен вестись по каждому водителю в отдельности,
то есть все ДТП, которые совершил водитель на любой машине, повысят для него
стоимость ОСАГО. Например, нарушил ПДД водитель на работе (на «Камазе») и попал
в ДТП — теперь и при страховании своего личного автомобиля он заплатит повышающий
коэффициент «бонус-малус».

Более того, тариф будет повышен для всех автомобилей, где наш «аварийный» водитель
указан в качестве лица, допущенного к управлению. Сегодня среднестатистический
российский водитель допущен к управлению тремя автомобилями. Следовательно,
в среднем страховая компания, произведя одну выплату по ОСАГО, получит возможность
повысить тариф сразу по трем договорам.

В случае принятия указанного законопроекта теряется смысл в Справках о страховании,
которые должны выдавать страхователям страховщики при прекращении договора.
Ведь водитель может быть одновременно застрахован в нескольких страховых компаниях
(вписан в полисы разных машин). Следовательно, чтобы доказать свою положительную
страховую историю, нужно принести справки из всех страховых компаний! Эта проблема
может быть решена с помощью единой компьютерной базы данных, но сумеют ли страховщики
за 90 дней после принятия закона внедрить эту базу данных, а главное — обеспечить
доступ к ней всех продающих подразделений и агентов по всей стране?

Сведения об истории страхователя каждого водителя теперь понадобятся не только
при переходе из одной страховой компании в другую, но и при продлении договора
в той же СК, при внесении изменений в договор, добавлении нового водителя в
полис. Все это значительно усложнит данные процедуры, и, соответственно, увеличит
сроки оформления документов. Например, если сегодня вписать нового водителя
в полис может практически каждый агент, то после изменений в законе это можно
будет сделать только после получения запроса из базы данных — скорее всего,
сроки внесения изменений в полисы ОСАГО увеличатся до 2 дней.

Порядок получения страхового возмещения

Для получения страхового возмещения по ОСАГО организация должна в течение пяти
рабочих дней после ДТП уведомить страховщиков о наступлении страхового случая.
Для этого в страховую компанию нужно представить:

заявление с требованием о страховом возмещении в произвольной форме;
извещение о ДТП (форма этого документа утверждена приказом МВД РФ от 14
июня 2003 г. № 414);
справку об участии в ДТП (Приложение № 12 к Методическим рекомендациям по
организации деятельности подразделений ГАИ при производстве по делам об административных
правонарушениях (письмо МВД РФ от 18 июня 2003 г. № 13/ц–72));
копию протокола об административном правонарушении (Приложение № 1 или
№ 2 к Методическим рекомендациям).

После получения потерпевшей стороной остальных документов они также передаются
страховой компании. Речь идет о:

справке об участниках ДТП (Приложение № 31 к Методическим рекомендациям);
копии постановления по делу об административном правонарушении при наличии
события административного правонарушения;
документах, подтверждающих право собственности организации на поврежденное
имущество или право на страховую выплату при повреждении имущества, находящегося
в собственности другого лица;
заключении независимой экспертизы о размере причиненного вреда;
документах, подтверждающих оплату услуг независимого эксперта, если оплата
произведена потерпевшим;
документах, подтверждающих оказание и оплату услуг по эвакуации поврежденного
транспортного средства от места ДТП до места его ремонта или хранения;
документах, подтверждающих оказание и оплату услуг по хранению поврежденного
имущества со дня ДТП до дня проведения страховщиком осмотра или независимой
экспертизы.

Если во время ДТП пострадало имущество, то его остатки необходимо представить
в страховую компанию. Та в свою очередь должна провести осмотр и независимую
экспертизу поврежденного имущества. Для этого ей отводится 5 рабочих дней со
дня получения заявления о страховой выплате от потерпевшего.

Если транспортное средство в результате ДТП сильно повреждено и доставить в
страховую компанию его невозможно, то осмотр и оценка такого имущества в те
же сроки проводятся по месту его нахождения.

Учтите, что страховое возмещение будет выплачено организации только после предоставления
полного пакета документов.

В течение 15 дней с момента получения документов, подтверждающих страховой
случай, страховая компания должна возместить убытки потерпевшей стороне или
направить мотивированный отказ в выплате страхового возмещения.

Размер страхового возмещения

Если ущерб нанесен жизни и здоровью, то потерпевшему должны компенсировать
утраченный заработок (доход), который он имел или мог иметь на день причинения
ему вреда. Кроме этого, страховая компания должна компенсировать и дополнительно
понесенные расходы:

на лечение;
дополнительное питание;
приобретение лекарств;
протезирование;
посторонний уход;
санаторно-курортное лечение;
приобретение специальных транспортных средств;
подготовку к другой профессии.

В рамках страховых выплат возмещается также ущерб, причиненный в результате
потери кормильца, а также расходы на погребение.

Если ущерб нанесен имуществу, то страховая компания должна компенсировать пострадавшему
его реальную стоимость, которая определяется в зависимости от состояния имущества.
При полной гибели имущества расходы могут быть возмещены в размере его действительной
стоимости на день совершения ДТП. Это относится и к тем случаям, когда стоимость
восстановительного ремонта транспортного средства, попавшего в ДТП, равна или
превышает его стоимость до аварии.

Если автомобиль поврежден не полностью, то ущерб возмещается в размере восстановительных
расходов, то есть тех расходов, которые необходимы для приведения имущества
в состояние, в котором оно находилось до наступления страхового случая. К ним
относятся:

материалы и запасные части, необходимые для проведения ремонтных работ;
расходы на оплату работ по ремонту транспортного средства.

Если в результате ДТП повреждено не только транспортное средство, но и объекты
недвижимости, находящиеся в месте аварии, то возмещению подлежат и расходы организации
по доставке материала и запасных частей к месту ремонта этого имущества, а также
расходы по доставке ремонтных бригад к месту ремонта и обратно.

Страховая организация определяет размер расходов с учетом износа частей, узлов,
агрегатов и деталей, используемых при восстановительных работах. Расходы на
ремонт транспортного средства оплачиваются исходя из средних цен, которые сложились
в соответствующем регионе.

Помимо этого страховая компания возместит организации расходы на эвакуацию
транспортного средства с места аварии до места ремонта или хранения, а также
расходы по его хранению со дня ДТП до дня проведения осмотра страховщиком или
до дня проведения независимой экспертизы.

Максимальная страховая сумма по ОСАГО, в пределах которой страховщик возместит
страхователю причиненный ущерб, составляет 400 000 руб. (ст. 7 Закона об обязательном
страховании). Из этой суммы на возмещение вреда, причиненного:

жизни или здоровью, приходится при наличии нескольких потерпевших 240 000
руб., одного потерпевшего — не более 160 000 руб.;
имуществу, при наличии нескольких потерпевших — 160 000 руб., одного потерпевшего
— не более 120 000 руб.

Указанные страховые суммы выплачиваются в каждом страховом случае. Это значит,
что если в течение нескольких часов автомобиль попал в несколько аварий, то
по каждой из них максимальная страховая сумма составит 400 000 руб.

Если по результатам ДТП будет заведено уголовное или гражданское дело, то
размер выплаты может зависеть от результатов производства по этим делам.
Срок страховой выплаты в этом случае продлевается до окончания этого производства
и вступления в силу решения суда. Такой же механизм действует и при возбуждении
дела об административных правонарушениях. По требованию страхователя страховщик
должен выдать расчет, на основании которого был определен размер страховой
премии.

Добровольное страхование автомобилей

Особенности добровольного страхования авто

Страхование, которое фирма осуществляет по своему желанию, является добровольным.
Компания может застраховать автомобиль от угона или повреждения. Для этого надо
заключить договор страхования имущества со страховой компанией. В договоре должны
быть указаны следующие основные моменты:

1. Срок действия договора (как правило, один год).

2. Размер страховых взносов и порядок их уплаты.

3. Страховые случаи (ситуации, в которых страховая компания выплачивает возмещение).

4. Страховая сумма (максимальная сумма, которая может быть выплачена в страховом
случае). Она не должна быть больше, чем стоимость застрахованного автотранспортного
средства.

Договор страхования начинает действовать в тот день, когда организация заплатит
первый взнос (п. 1 ст. 957 ГК РФ). При этом компании выдается страховой полис.
Его нужно будет предъявить страховщику в том случае, если с автомобилем что-нибудь
случится.

Фирма может застраховать и арендованное транспортное средство, если это не
сделал его владелец. Ведь возмещать расходы в случае его порчи придется именно
арендатору (ст. 669 ГК РФ).

Учет и налогообложение

Расходы по добровольному страхованию автотранспортных средств, которые используются
для извлечения дохода, также учитываются при расчете налоговой базы по налогу
на прибыль (подп. 1 п. 1 ст. 263 НК РФ). Причем это в полной мере относится
и к арендованным автомобилям.

Условиями договора страхования может быть предусмотрена уплата страхового взноса
разовым платежом. Тогда по договорам, которые заключены на срок более одного
налогового периода, расходы признаются равномерно в течение срока действия договора.

В бухгалтерском учете затраты на страхование транспортных средств являются
расходами по обычным видам деятельности (п. 5 ПБУ 10/99). Отражать в учете затраты
на страхование нужно в том отчетном периоде, к которому они относятся, независимо
от времени их фактической оплаты. Единовременный платеж за год предприятие отражает
на счете 97 «Расходы будущих периодов», а затем ежемесячно списывает 1/12 ее
часть на счета учета затрат на производство и реализацию.

Сумма страхового возмещения, полученная организацией при наступлении страхового
случая, не облагается НДС.

На сумму страховых взносов можно уменьшить налогооблагаемую прибыль (ст. 263
НК РФ). При этом не важно, какое автотранспортное средство застраховала организация
— свое или арендованное. Главное, чтобы оно использовалось в производственной
деятельности. Обязательным условием признания таких расходов является фактическая
оплата страховой премии.

Порядок налогового учета страховых взносов зависит от того, каким методом организация
учитывает доходы и расходы. Если применяется метод начисления, то в налоговом
учете, так же, как и в бухгалтерском, страховые взносы нужно включать в расходы
в том отчетном периоде, к которому они относятся. Это значит, что при уплате
страховой премии разовым платежом расходы на страхование включаются в состав
прочих расходов равномерно в течение всего срока действия договора.

Налоговый учет расходов на страхование транспортных средств можно вести, используя
данные бухгалтерского учета.

Пример 2

1 ноября 2006 года ООО «Зигзаг» заключило договор страхования легкового автомобиля
от угона сроком на один год с единовременной уплатой страховой премии в сумме
18 000 руб. Организация определяет доходы и расходы методом начисления. Ежемесячная
сумма, которая включается в состав расходов, как в налоговом, так и в бухгалтерском
учете, составит

18 000 руб.: 12 мес. = 1 500 руб.

В бухгалтерском учете ООО «Зигзаг» были сделаны следующие проводки:

Дебет 97 Кредит 76 субсчет «Расчет по имущественному страхованию»
— 18 000 руб. — отражена задолженность предприятия по договору страхования;

Дебет 76 субсчет «Расчет по имущественному страхованию» Кредит 51
— 18 000 руб. — отражена задолженность предприятия по договору страхования
имущества.

Ежемесячно:

Дебет 26 Кредит 97 — 1 500 руб. — часть расходов по страхованию
легкового автомобиля включена в состав общехозяйственных расходов.

В налоговом учете 2006 года в состав прочих расходов нужно включить сумму
страховых платежей в размере 3 000 руб. (1 500 руб. ? 2 мес.). А в 2007 году
в состав прочих расходов будет включена сумма 15 000 руб. (18 000 руб. — 3
000 руб.).

Организации, использующие для определения доходов и расходов кассовый метод,
могут уменьшить свою налогооблагаемую прибыль на всю сумму страховых расходов
в том месяце, когда был уплачен взнос (п. 3 ст. 273 НК РФ). В этом случае данные
налогового учета не будут совпадать с данными бухгалтерского учета.

Обязательное страхование автогражданской ответственности позволяет переложить
на страховую компанию компенсацию ущерба, причиненного третьим лицам. Это значит,
что если транспортное средство организации причинит вред жизни, здоровью или
имуществу потерпевшему, то возмещать нанесенный ущерб будет страховая компания.

Учтите, что страховая компания не станет возмещать вред, который был причинен
в результате действия непреодолимой силы или в результате умысла потерпевшего.

Таким образом, страховое возмещение — это сумма, которая выплачивается в том
случае, когда транспортное средство пострадало из-за чрезвычайных обстоятельств.
Тот факт, что действительно произошли чрезвычайные события, нужно подтверждать
документально.

Бухгалтерский и налоговый учет страховой выплаты

Расходы, которые понесла организация в страховом случае, являются чрезвычайными
расходами (п. 13 ПБУ 10/99). Поэтому их нужно учесть на счете 99 субсчет «Чрезвычайные
расходы». Страховое возмещение, выплачиваемое организации, считается чрезвычайным
доходом. Его нужно учесть на счете 99 субсчет «Чрезвычайные доходы». Размер
возмещения зависит от ущерба, причиненного автотранспортному средству.

В налоговом учете возмещение включается в состав внереализационных доходов,
увеличивающих налогооблагаемую прибыль (ст. 250 НК РФ). А расходы, возникшие
у предприятия из-за страхового случая, включаются в состав внереализационных
расходов (подп. 6 п. 2 ст. 265 НК РФ).

Пример 3

ООО «Гром» в сентябре 2006 года застраховало свой автомобиль на случай аварии
на сумму 290 000 руб. В декабре этого же года автомобиль сильно пострадал
в аварии. Ремонту и восстановлению автомобиль не подлежит. Это подтверждено
актом о ДТП, выданном в ГАИ, а также справкой, полученной от независимого
оценщика. Предприятие решило автомобиль списать. От страховой компании было
получено страховое возмещение.

Первоначальная стоимость автомобиля в бухгалтерском и налоговом учете составляет
400 000 руб. Сумма амортизации, начисленной к моменту аварии, как в бухгалтерском,
так и в налоговом учете, — 100 000 руб. За проведение независимой экспертизы
ООО «Гром» заплатило 2 000 руб.

В налоговом учете для определения доходов и расходов ООО «Гром» использует
метод начисления.

В бухгалтерском учете были сделаны следующие проводки:

Дебет 76 субсчет «Расчеты по имущественному и личному страхованию»
Кредит 99 субсчет «Чрезвычайные доходы» — 290 000 руб. — начислено
страховое возмещение;

Дебет 51 Кредит 76 субсчет «Расчеты по имущественному и личному страхованию»
— 290 000 руб. — перечислено страховое возмещение;

Дебет 01 субсчет «Выбытие основных средств» Кредит 01 субсчет «Основные
средства в эксплуатации» — 400 000 руб. — списана первоначальная
стоимость автомобиля;

Дебет 02 Кредит 01 субсчет «Выбытие основных средств» —
100 000 руб. — списана сумма амортизации, начисленной на момент аварии;

Дебет 99 субсчет «Чрезвычайные расходы» Кредит 01 субсчет «Выбытие
основных средств» — 300 000 руб. (400 000 руб. — 100 000 руб.) —
списана остаточная стоимость автомобиля;

Дебет 99 субсчет «Чрезвычайные расходы» Кредит 76 субсчет «Расчеты
с прочими кредиторами» — 2 000 руб. — учтена стоимость независимой
экспертизы;

Дебет 76 субсчет «Расчеты с прочими кредиторами» Кредит 51
— 2 000 руб. — оплачены услуги эксперта.

В налоговом учете страховое возмещение (290 000 руб.) включается в состав
внереализационных доходов. А остаточная стоимость автомобиля и расходы на
проведение экспертизы (300 000 руб. + 2 000 руб.) — в состав внереализационных
расходов. Следовательно, в декабре 2002 года налогооблагаемая прибыль ООО
«Гром» будет уменьшена на 12 000 руб.

Когда застраховано арендованное имущество, учет возмещения зависит от того,
в пользу кого заключен договор. Ведь договор страхования можно заключить как
в пользу арендатора, так и в пользу арендодателя (ст. 930 ГК РФ).

Если страховка выплачивается арендодателю, то в учете арендатора она не отражается.
Если же страховое возмещение получает арендатор, то отражение в бухгалтерском
и налоговом учете этой операции точно такое же, как и в случае, когда пострадало
собственное имущество.

Ф.Н. Филина, экономист-аналитик

Источник