Выгодно ли брать автомобиль в лизинг ип без ндс

Лизинг для ИП — плюсы и минусы такого договора все чаще интересуют предпринимателей, ведь он позволяет без существенных единовременных затрат получить в пользование автомобиль, дорогостоящее оборудование и технику с возможностью последующего выкупа. О том, с какими преимуществами и недостатками сопряжено для ИП подписание данного контракта, пойдет речь в статье.

Что такое лизинг

Лизинг для ИП более доступный, по сравнению с кредитом, вариант получить необходимый объект.

Основным отличием лизингового механизма от кредита является то, что при заключении договора лизинга ИП не пользуется непосредственно кредитными деньгами банка. Лизинговое имущество для него приобретает лизингодатель. Ему впоследствии ИП и возвращает средства в течение определенного срока, отраженного в лизинговом договоре.

При этом ИП хотя и может пользоваться лизинговым имуществом по своему усмотрению, все же не получает объект в собственность. Предмет лизинга находится в собственности у компании, с которой заключен договор лизинга (у лизингодателя).

После окончательного расчета с лизингодателем ИП в зависимости от условий договора:

Либо окончательно выкупает объект в собственность. Тогда это финансовый лизинг, договор на который заключается на срок, сопоставимый по продолжительности с периодом полной амортизации объекта, а платежи по договору в конечном счете должны покрыть полную стоимость такого имущества.
Либо возвращает объект обратно лизингодателю. Тогда это будет оперативный лизинг, срок которого существенно короче, чем финансового, а совокупные лизинговые перечисления не покрывают стоимость объекта.

В итоге применение механизма лизинга позволяет расширить бизнес предпринимателям, не обладающим большим количеством свободных средств, без сложной и долгой процедуры получения кредита.

Управленческий учет: с нуля до настройки в 1С, Excel и Google-таблицах

Хотите понимать, откуда приходят и куда уходят деньги компании? Мы составили программу курса повышения квалификации «Управленческий учет», чтобы каждый бухгалтер научился видеть бизнес-процессы.

А еще — сделали возможность выбора удобного графика и доступную стоимость обучения.

Смотрите программу и записывайтесь!

Положительные моменты договора лизинга для ИП

Рассмотрим плюсы и минусы лизинга для ИП. Начнем с положительных аспектов:

ИП оперативно получает необходимый для коммерческой деятельности объект, тем самым может расширить свою деятельность, периодически вкладывая приемлемые для него суммы в течение длительного времени.
ИП вправе самостоятельно выбрать продавца нужного ему объекта ОС.
От предпринимателя не требуется дополнительное обеспечение займа, равно как и поиск поручителей.
Процедура оформления лизинга характеризуется относительной простотой и быстротой. Требуемый пакет документов, как правило, значительно меньше, чем для получения кредита; не требуется бизнес-план.
По сравнению с условиями предоставления банковских кредитов, лизинг предполагает более мягкие требования к ИП, его финансовой устойчивости и оборотам.
При заключении лизингового контракта отсутствуют дополнительные комиссии.
Так как лизинговое имущество не является собственностью предпринимателя, у ИП на него не начисляется налог на имущество. Кроме того, заключение договора дает ИП возможность налоговой оптимизации (к примеру, если ИП применяет УСН по схеме «доходы минус расходы», он из периода в период может уменьшать базу по налогу на величину лизинговых платежей).
При возникновении у ИП финансовых трудностей лизинговая компания, как правило, идет навстречу и пересматривает график платежей.

Каковы отрицательные аспекты лизинга для предпринимателей

Одновременно с этим лизинг сопряжен для ИП с некоторыми отрицательными моментами, которые, однако, имеющиеся плюсы в большинстве случаев перевешивают. Итак, недостатки приобретения имущества ИП в лизинг:

Лизингодатель может разорвать договор с ИП без возврата средств, выплаченных предпринимателем ранее. Однако сделать это можно, только если ИП нарушает значимые требования и условия договора (к примеру, попадает на лизинговом авто в аварию, не проходит техосмотр и т. д.). Кроме того, условия предоставления объекта в лизинг, определенные лизингодателем, могут не отвечать запросам ИП. Например, при лизинге авто лизингодатель может установить в договоре лимит максимального годового пробега, тогда как предпринимателю авто нужно было как такси.
Лизингополучатель оплачивает хотя и не всю стоимость закупаемого оборудования, однако в основном делает первоначальный взнос в размере около 10–40% в зависимости от компании и вида ОС. Это пусть и приемлемо, но для ИП, как правило, довольно ощутимо.
Лизинговое имущество обязательно страхуется за счет получателя, что влечет для ИП дополнительные расходы, которые могут быть значительными, особенно при приобретении в лизинг дорогостоящих объектов. Помимо этого, на лизингополучателя ложится и содержание объекта: техосмотры, ремонты и т. п.
До окончательного расчета при финансовом лизинге право собственности на объект принадлежит лизингодателю, вследствие чего ИП не может продать такое ОС в случае необходимости.
Хотя лизинг и не является кредитным продуктом, лизингополучателю все равно приходится переплачивать лизингодателю по сравнению с той ценой, по которой объект изначально был приобретен.

Условия получения авто в лизинг

Среди индивидуальных предпринимателей лизинг наиболее часто используется для приобретения авто.

Покупка машины в лизинг для ИП — это способ получить требуемое транспортное средство без значительных затрат, что позволяет эффективнее использовать имеющиеся у ИП средства для развития бизнеса.

Лизинг авто для ИП бывает нескольких разновидностей:

лизинг легковых автомобилей;
лизинг грузовых автомобилей;
лизинг автотранспорта, предназначенного для перевозки пассажиров;
лизинг специального автотранспорта.

При заключении договора лизинга предпринимателю следует четко знать схему реализации такого механизма, условия лизинга для ИП на автомобиль, состав документации, требования к ней, а также сроки.

При оформлении лизинга на ИП условия его предоставления будут ориентировочно следующие:

минимальный возраст ИП — от 21 года;
прибыльность бизнеса (минимум 3 месяца без убытков);
ведение бизнеса не менее 6 месяцев (часто необходимый срок — более 1 года);
в наличии должен быть полный пакет документов, которые требуются для заключения контракта.

При заключении договора лизинга для ИП условия получения будут соблюдаться в том случае, если предприниматель представит полный перечень требуемых для заявки документов. Как правило, это:

паспорт РФ;
выписка из ЕГРИП;
свидетельства ОГРН и ИНН;
регистры учета (например, КУДиР) и налоговые декларации, подтверждающие требуемые показатели бизнеса;
выписка из банка с оборотами по счетам (с теми же целями, что и регистры учета).

Как взять машину в лизинг для ИП: алгоритм

При заключении договора на получение автомобиля в лизинг для ИП контракт исполняется по следующему алгоритму:

ИП, выступающий лизингополучателем, подыскивает требуемое ему транспортное средство;
субъект-лизингодатель приобретает выбранное транспортное средство у собственника и предоставляет его в пользование ИП;
после получения авто ИП ежемесячно выплачивает отраженную в договоре лизинга сумму за пользование транспортным средством;
по истечении срока действия договора лизинга ИП может окончательно выкупить предмет контракта в собственность, уплатив соответствующую выкупную стоимость за него, или вернуть объект лизингодателю.

В условиях современной рыночной экономики услуги лизинга могут предоставлять кроме банковских организаций и иные специализированные компании.

Итак, как взять машину в лизинг для ИП? Предпринимателю требуется придерживаться определенной системы:

подобрать авто и продавца;
выбрать лизинговую компанию;
оформить (например, на сайте такой фирмы) соответствующую заявку, указав в ней реквизиты ИП, контакты, приобретаемое имущество, его цену, размер первоначального взноса;
после отправления заявки на рассмотрение уточнить у менеджера интересующие вопросы, а также представить в офис компании требуемый пакет документов;
получить окончательное решение по заявке (при положительном решении необходимо согласовать все условия и подписать договор лизинга);
внести установленную сумму авансового платежа;
после оформления необходимых документов получить автомобиль.

Можно ли приобрести авто в лизинг без НДС?

Одним из наиболее чувствительных условий при лизинге авто для ИП является налогообложение. Особенно в части, касающейся НДС, увеличенного с 2019 года до 20%. Многие лизинговые компании являются плательщиками НДС и начисляют на лизинговые услуги 20%. В результате сумма по договору лизинга, которую фактически должен будет выплатить ИП, значительно увеличивается. При этом большинство ИП применяют специальные налоговые режимы и не имеют возможности принимать уплаченный лизингодателю НДС к вычету.

Рассмотрим, например, вариант приобретения авто в лизинг для ИП на УСН.

Предприниматели, применяющие УСН «доходы минус расходы», получают возможность уменьшить налоговую базу на величину произведенных ими лизинговых платежей. В данном случае включая НДС. То есть в платежи по договору НДС все равно попадает (и увеличивает их), но ИП может уменьшать на эти суммы налоговую базу по УСН. ИП, применяющие УСН «доходы», не вправе учитывать затраты, понесенные по договору лизинга, в базе по налогу.

В связи с этим возникает вопрос: можно ли каким-то образом приобрести авто в лизинг для ИП без НДС? Сегодня решение есть: необходимо найти лизингодателя, не включающего НДС в стоимость передаваемого в лизинг объекта.

***

У приобретения ОС в лизинг для ИП есть плюсы и минусы. Во-первых, это действенный механизм стимулировать развитие бизнеса ИП. Как правило, лизинг предполагает более мягкие по сравнению с кредитом требования к ИП, финансовой устойчивости его бизнеса, а также сокращенный пакет документов.

Однако ИП должен понимать, что объект не перейдет в собственность до момента окончательного выкупа, а значит, продать его будет нельзя. Кроме того, на ИП ложатся обязанности по страхованию объекта и его надлежащему содержанию, включая ремонт, обслуживание и обязательные мероприятия, например техосмотры. Дополнительно договор лизинга может предусматривать установленные лизингодателем условия эксплуатации переданного объекта, что может ограничить возможности его использования так, как планировал ИП.

Источник

Авто в лизинг – основной способ пополнения автопарка для ИП, потому что можно сэкономить на покупке 15-35% от стоимости, в зависимости от системы, по которой вы платите налоги. Кроме того, лизинг для ИП позволяет пользоваться взятым в лизинг имуществом в личных целях (при условии, что авто нужно и для бизнеса тоже) – у юрлиц с этим куда больше проблем. Ниже мы расскажем, что из себя представляет лизинг вообще, как и сколько вы можете сэкономить, на каких условиях можно взять авто в лизинг и как это сделать.

Лизинг автомобиля – что это

Отличия лизинга от кредита

Кто может быть лизингодателем

Требования к лизингополучателю

Как индивидуальному предпринимателю оформить авто в лизинг

Автолизинг по упрощенной схеме

Автолизинг для ИП без аванса

Лизинг автомобиля – что это

Начнем с самых основ, то есть с вопроса «Лизинг авто – что это?». Предположим, вам нужен автомобиль для того, чтобы развозить товары, которые вы производите как ИП. Какие у вас есть варианты? Всего их 3:

Вариант приобретения авто на свои средства. Этот вариант вы сразу отметаете, если у вас есть «лишние» 1 500 000 рублей – лучше пустить их на развитие бизнеса, а не на покупку нужного, но далеко не самого нужного актива (авто).
Покупка авто в кредит. Уже более адекватный вариант – для покупки транспортных средств не нужно выводить деньги из оборота. Да, вам придется заплатить больше по итогу, но эта сумма будет «размазана» по времени – сможете покрыть ее за счет растущих доходов после покупки авто.
Купить авто в лизинг. Финансово это выглядит так же, как и кредит – вы получаете машину и выплачиваете ее стоимость + проценты в течение некоторого времени. Но при этом вы получаете сервис, более быстрое оформление и налоговые вычеты при тех же рисках. Еще одна особенность – пока вы не вы выкупили авто (досрочный выкуп или завершили лизинг выкупным платежом по графику), оно вам не принадлежит.

Еще одно существенное отличие лизинга от кредита – при кредите вы получаете только деньги, при лизинге вы получаете непосредственно машину и сопутствующие услуги. Лизинг – это имущественная аренда, в самом простом сценарии вы выкупаете имущество после выплаты лизинговых платежей. Поскольку лизинг – это обязательно комплексная услуга, вы также получаете сопровождение, то есть страховку, шиномонтаж, ремонт, топливо и так далее (страховка обязательна, от остального можно отказаться).

Но это – не основное преимущество лизинга. Лизинг для приобретения транспортных средств дает вам налоговые бонусы, которые в итоге позволяют выкупить авто на 35% дешевле его изначальной стоимости. Вас интересуют 2 налога:

НДС. Все договоры лизинга включают в цену НДС, который лизингодатель берет в зачет от поставщика транспорта. Вы тоже можете принять 20% НДС в зачет, на чем и сэкономите.
Налог на доход. Если вы платите налоги по принципу «доход – расход», то весь платеж по лизингу вы можете принять в расходы, что снизит вашу налогооблагаемую базу и позволит сэкономить 13-15% от стоимости.

Естественно, эти налоговые льготы имеют смысл для вас только в том случае, если вы платите эти налоги. ИП на ОСНО получают максимальные вычеты, поскольку платят и НДС, и налог на доход по принципу «доход – расход». ИП на упрощенке выгод от НДС не получают, но все еще могут сэкономить на снижении налогооблагаемой базы, если платят УСН 15%. Тем же, кто сидит на УСН 6%, на налоговые льготы рассчитывать не стоит, увы.

Полная схема лизинга выглядит так:

Обязательные лица – лизинговая компания, лизингополучатель. Чаще всего при заключении сделки присутствуют поставщик имущества и страховая компания – первый продает нужное вам авто, вторая оформляет страховку на покупку автомобиля. Если сделка – слишком крупная, то лизингодатель идет в банк за кредитом (вряд ли это понадобится в вашем случае). Как все работает:

Вы идете к лизингодателю со своими запросами.
Сначала обсуждаете условия, затем либо вы указываете на поставщика, либо лизинговая компания предлагает вам вариант.
Лизингодатель предлагает вам подписать договор лизинга, подписываете.
Вносите аванс – лизингодатель покупает имущество у поставщика, страхует его у страховой, при необходимости делает дополнительные манипуляции, предусмотренные договором (монтаж противоугонной системы, например).
Лизингодатель пригоняет вам транспорт или вы забираете его сами, когда все готово. Платите по графику, пользуетесь транспортом.

Чаще всего вам нужно подписать всего 1 договор – с лизингодателем, всеми остальными вопросами лизинговая компания будет заниматься сама.

Хоть лизинг и похож на кредит, но свои особенности по условиям и оформлению тоже имеет. По условиям – ставка удорожания (аналог кредитной ставки) выходит примерно такой же, как в банках, а вот первоначальный взнос может быть довольно крупным, в районе 30%. ИП при первом обращении договориться на продажу авто без первоначального взноса будет очень непросто, хотя бы 5% внести придется. А вот если история взаимоотношений с лизингодателем уже есть, то можно договориться и на нулевой первоначальный взнос.

Оформление лизинга – быстрое, если вы подаете заявку с утра, вечером вы уже можете получить автомобиль. Особенно быстро оформляют продажу лизинговые компании тогда, когда вы хотите выкупить автомобиль с пробегом из собственного автопарка лизингодателя. Такую продажу авто, кстати, часто оформляют со скидкой – дополнительная экономия. Клиенты лизинговых компаний могут получить авто даже при плохой кредитной истории – поскольку имущество юридически принадлежит лизингодателю, у последнего есть залог в виде машины.

Выше мы описывали конкретно финансовый лизинг (с выкупом в конце срока), но нужно упомянуть еще и операционный лизинг. Суть этого вида – в том, что вы берете машину в аренду не на весь срок пользования с выкупом в конце, а только на часть этого срока – например, на 3 года. После того, как срок договора закончится, вы возвращаете машину лизингодателю (или выкупаете ее, если это разрешено договором). Преимущество – в том, что вам не нужно думать, куда деть машину с пробегом, вы просто попользовались и вернули ее. Из минусов – стоимость транспортного средства (и договора в целом) при операционном лизинге существенно растет, потому что в нее закладываются дополнительные риски лизингодателя. ИП операционным лизингом пользуются очень редко.

Лизинг авто для ИП

Взять в лизинг можно практически любой транспорт: легковой, грузовой, спецтехнику, тракторы и так далее. Что касается спецтехники и тракторов – у государства есть программы субсидий, по которым можно сэкономить до 10% от стоимости покупки. Легковые и грузовые машины тоже можно взять со скидкой, если дилер продает авто со скидкой, на российские и китайские машины можно получить дисконт на 8-10%.

Одну из особенностей лизинга для ИП мы уже расписывали выше: пользоваться лизинговым имуществом могут все, а вот получить налоговые льготы за финансовую аренду могут только ИП на ОСНО или УСН 15%. Что касается остальных особенностей:

Запрет на цессию. Оформить переуступку лизинга или сублизинг у ИП не получится.
Крайне быстрое оформление. Поскольку собственником транспортного средства остается лизингодатель, он несет меньше рисков, чем банк при выдаче кредита, следовательно – меньше проверок и более быстрое оформление.
В основном оформляют финансовый лизинг. То есть в конце вам нужно будет заплатить выкупную стоимость и стать владельцем авто.
Онлайн-оформление. Если у вас есть ЭЦП – приобрести авто можно полностью онлайн.
Малые штрафы за просрочку. К ИП лизингодатели обычно относятся терпимо и с пониманием – если лизингополучатель допустил просрочку, ему начислят небольшую пеню, если просрочки возникают систематически – лизингодатель будет искать способы решить проблему, не изымая имущество (найдет вариант для цессии, например). Причина доброжелательного отношения – малые суммы договоров и желание лизингодателей поднять свою репутацию.

Отличия лизинга от кредита

Выше мы расписывали в тексте отличия, здесь же приведем их в таблице:

	Кредит	Лизинг
Кому принадлежит имущество	ИП – он получает деньги, на которые покупает авто	Лизинговой компании – ИП начинает владеть имуществом после финального платежа по выкупу предмета сделки
Налоговые бонусы	Нет	Есть, если ИП работает по ОСНО или УСН 15%
Что ИП получает	Деньги	Авто и дополнительные услуги на выбор
Страховка авто	Обязательно ОСАГО, в некоторые банках КАСКО тоже обязательно	И ОСАГО, и КАСКО обязательно
Скорость оформления	3-14 дней	1-3 дня
Пакет документов	Полный пакет учредительных и финансовых документов	Учредительные документы, финансовые требуют редко
Как быстро рассматривают	На одно предварительное одобрение может уйти до 5 дней	Предварительное одобрение через полчаса

Кто может быть лизингодателем

ИП или юрлицо. ИП должно иметь специальную государственную регистрацию, юрлицо должно иметь лизинг среди своих кодов ОКВЭД. Поэтому избавиться от проблемного лизинга через сублизинг для ИП – сложная задача, поскольку госрегистрации в качестве лизингодателя у ИП, скорее всего, нет. Но это можно сделать через цессию – уступку права требования (перенайм в данном контексте).

Требования к лизингополучателю

Основное требование: ИП имеет госрегистрацию и исправно платит налоги, это нужно будет подтвердить декларацией. Часто выдвигаются требования по минимальному возрасту бизнеса, в среднем требуют от 6-12 месяцев, изредка можно найти лизинг на приобретение автомобиля с возрастом ИП от месяца. Если предметы лизинга в сумме дорого стоят, лизингодатель может запросить дополнительные финансовые документы.

Как индивидуальному предпринимателю оформить авто в лизинг

Что потребуется

Вам потребуется паспорт, налоговая декларация и немного свободного времени. Желательно заранее заказать справку об оборотах по счету в банке, в котором обслуживаетесь. Если работаете на патенте – нужна будет копия этого патента.

Необходимые документы

Паспорт.
Декларация о доходах (требуется не всегда).
Выписка со счета (требуется не всегда).
Копия патента (если работаете на патенте).

Пошагово

Для начала вам нужно найти предложение, которое вас устроит, все лизинговые предложения для ИП от крупных лизингодателей можно посмотреть на нашей витрине. Можете послать заявки в несколько компаний, чтобы сравнить их условия конкретно для вас, подача заявок – бесплатная.
Определились с лизингодателем – перезвоните менеджеру. Теперь вам нужно определиться с поставщиком, с которым лизинговая компания будет оформлять сделку купли-продажи. Если пробег авто для вас – не проблема, то проще всего взять авто прямо из автопарка лизингодателя – все компании продают юридически чистые машины с пробегом, оформят сделку очень быстро. Если нужно новое или редкое авто – можете сами указать на поставщика или довериться лизинговой компании.
Подписываете документы на лизинг, вносите первоначальный платеж – лизинговая компания покупает транспорт, регистрирует его, оформляет страховку, при необходимости проводит остальные процедуры.
Все, в конце оформления сделки вы либо сами заберете авто, либо его вам пригонят. Платите, пользуйтесь. После выплаты выкупной стоимости авто окажется в вашей собственности.

Автолизинг по упрощенной схеме

Некоторые компании (Газпром, Сбербанк) предлагают экспресс-лизинг по упрощенной схеме, в рамках которой авто можно получить за день. Минимальный пакет документов, первоначальный платеж от 5%. Если транспорт вам нужен срочно, экспресс-лизинг – единственный способ получить его за день, не покупая авто за свои средства.

Автолизинг для ИП без аванса

Встречается редко, но все же встречается. Такая сделка выгодна покупателю, но не очень выгодна лизингодателю, поскольку фактическое тело лизинга будет больше обычного. У вас будет больше шансов оформить такой лизинг, если вы уже работали с этой лизинговой компанией и/или ведете бизнес больше года, в каждом отчетном периоде показывая прибыль.

Как происходят выплаты

Выплаты можно условно разделить на 3 вида: аванс; регулярный платеж; выкупной платеж. Аванс – это первоначальный платеж, после того, как вы перечисляете аванс, лизингодатель покупает нужное вам имущество. Регулярный платеж – это стандартный платеж согласно графику. Выкупной платеж – это когда вы оплачиваете остаточную стоимость имущества и получаете его в собственность. Выкупной платеж – то, что отличает финансовый лизинг от аренды. Учтите, что выкупную цену (и платеж) нельзя вносить в расходы, если вы работаете на ОСНО или УСН 15%, поэтому в ваших же интересах, чтобы выкупной платеж был минимальным. После того, как вы внесли этот последний платеж, вы имеете полное право продать автомобиль.

Компенсация НДС

Если вы работаете на ОСНО, вы можете принять НДС со сделки в зачет. Если же вы работаете на другом налогообложении – увы, для вас стоимость сделки увеличится на 20%, потому что все лизингодатели платят НДС, следовательно – закладывают его в стоимость лизинга.

Бухучет

На УСН 6% лизинг не отражается в бухгалтерии.
На УСН 15% и ОСНО регулярные платежи по лизингу отражаются как «прочие арендные платежи», НДС нужно проводить отдельно от основного платежа. Выкупной платеж отражается как «расходы на приобретение ОС», «материальные расходы» или «товар для перепродажи» – в зависимости от того, что с авто будет дальше.

FAQ

Что такое «возвратный лизинг»?

Возвратный лизинг – это когда вы продаете лизинговой компании свое имущество, а потом его берете в лизинг. Это – что-то вроде кредита под залог имущества. Процедуру покупки и последующей выдачи лизинга оформляют так же, как и при финансовом лизинге, но клиент выступает одновременно и поставщиком, и лизингополучателем.

Можно ли взять лизинг без НДС?

Нет, практически невозможно.

Кто платит транспортный налог?

Тот, кто в СТС указан как «Собственник».

Можно ли досрочно выкупить авто? В большинстве случаев – да. Полное досрочное погашение обычно доступно сразу, как и другие варианты выкупа раньше срока. Но никаких правил на законодательном уровне здесь нет, то есть досрочный выкуп должен быть описан в договоре.

Вывод

Тезисно:

Лизинг – это финансовая аренда, при которой вы чаще всего выкупаете имущество в конце срока его полезного использования по остаточной цене.
Лизинг авто для ИП – самая распространенная услуга, потому что авто в лизинг – дешевле и проще, чем авто в кредит.
Лизинг предоставляет ряд налоговых бонусов, но получить их могут только те ИП, которые работают на УСН 15% или ОСНО.
При большом желании можно получить авто в день обращения.
Проверки по лизингу – минимальные, из документов обычно требуются паспорт, справка из банка и налоговая декларация.
ИП, которых хотят сэкономить, могут взять б/у авто из автопарка лизингодателя.

Источник

Содержание

Предприниматели часто приобретают автомобили для реализации бизнес-задач. Чтобы вести бизнес нужно быть мобильным, быстро принимать решения и не отставать от трендов отрасли. Поэтому автомобиль для бизнеса необходим. Это удобный способ перемещаться на встречи, смотреть локации для проведения мероприятий, встречать гостей, инвесторов.

Также это некий маркер премиальности. Ведь руководители не солидно ездить на общественном транспорте, по сложившемуся мнению.

Но тогда возникает вопрос: как выгоднее всего приобрести автомобиль? А если нужно больше двух единиц техники для пополнения автопарка? Кредит, лизинг, покупка за наличные, – сложный выбор.

Но если рассмотреть все способы финансирования подробнее, то получается, что кредит часто взять проблематично из-за строгих требований банка, для покупки за наличные необходимо выводить средства из оборота компании, а также не всегда в наличии есть необходимая сумма, которую можно было бы потратить на новый автомобиль.

Выходом из данного положения будет приобретение автомобиля в лизинг. В этой статье мы рассмотрим: как купить авто в лизинг для ИП.

Лизинг – это..

Лизинг автомобиля подразумевает долгосрочную аренду, по условиям которой лизингополучатель уплачивает ежемесячные платежи, но при этом после окончания договора становится полноправным собственником арендуемого имущества.

Лизинг – это финансовая аренда, механизм которой подразумевает трехсторонние отношения между лизингодателем, лизингополучателем и поставщиком имущества.

В результате заключения лизингового договора, лизингополучатель имеет право использовать транспортное средство по оговоренным в соглашении условиям.

Также по окончании сделки, в случае отсутствия задолженностей, а также после уплаты выкупной стоимости, лизингополучатель становится собственником имущества.

Но стоит учитывать, что до момента уплаты выкупной стоимости собственником транспортного средства будет являться лизингодатель.

Лизинг имеет ряд преимуществ, которые позволяют выгодно купить авто в лизинг ИП.

Положительные моменты лизинговой сделки для ИП

Скорость. Лизинг позволяет за короткий срок получить имущество для ведения бизнеса. Предварительное согласование можно получить за один день и всего по трем документам. Также немаловажен тот факт, что лизинг авто возможен без первоначального взноса или с минимальным авансом в 10%, что снижает затраты лизингополучателя на сделку.
Меньше требований. В лизинге меньше требований к клиенту, чем, например, у банков. Срок согласования сделки короче, а отбор потенциальных лизингополучателей мягче. Здесь не нужно предоставлять бизнес-план, также лизингом может воспользоваться стартап, бизнес которого существует не менее 6 месяцев.
Не нужно предоставлять залоговое имущество и поручителя. В автолизинге практически никогда не нужно прибегать к услугам поручителя или поиску дополнительного имущества под залог. Предмет лизинга сам по себе выступает залогом в сделке, так как собственником на всем протяжении действия договора является лизинговая компания.
Поэтому степень необходимости в дополнительном имуществе или поручителе снижается.
Помощь в подборе имущества и поставщика. Лизинговые компании работают с надежными поставщиками и техникой. Дополнительно они осуществляют проверку имущества, что входит в договор лизинга.
Тем самым они обеспечивают и гарантии клиента и свои, так как не рискуют репутацией и выбирают проверенных контрагентов и качественную технику.
Возможность экономить на налогах. Лизинговые платежи можно списать в расходы, поэтому бизнес имеет возможность сэкономить на налоге на прибыль и налоге на имущество.
Еще техника в лизинге быстрее амортизируется, что приводит к снижению ее стоимости и экономии в последствии.
Есть возможность досрочного выкупа имущества или пролонгации договора. При необходимости вы можете выкупить автомобиль досрочно, при условии уплаты выкупной стоимости.
Чаще всего без серьезных финансовых потерь это можно сделать спустя 6 месяцев от начала действия договора лизинга.

Некоторым наоборот необходимо продлить договор по определенным обстоятельствам. В среднем лизинговый договор заключается от 12 до 60 месяцев, но если у клиента есть потребность, то по предварительному согласованию договор можно продлить.

Каковы отрицательные аспекты лизинга для предпринимателей

Как и во всех финансовых инструментах в лизинге также существуют недостатки.

Автомобиль в лизинге находится в собственности лизинговой компании. С одной стороны – это может быть хорошо. Так как в некоторых случаях удобно не отражать имущество на балансе компании. Но, с другой стороны, у клиента нет абсолютной свободы в распоряжении транспортным средством. Так как перемещения не в рамках региона нужно согласовывать, кардинальные изменения (тюнинг) также невозможен, продать имущество в лизинге клиент тоже не может. Все приведенные ограничения действуют до момента окончания договора.
Ограничения по эксплуатации. Некоторые компании ограничивают пробег транспортного средства, также сдача предмета лизинга в субаренду возможна только по согласованию лизингодателем.

Условия получения автомобиля в лизинг

В этом разделе мы рассмотрим требования, которые предъявляются к клиенту, чтобы получить автомобиль в лизинг: авто в лизинг для ИП – условия получения.

Возраст индивидуального предпринимателя должен быть от 21 года.
Срок ведения бизнеса – от 6 месяцев.
Финансовая стабильность – минимум три месяца работы без убытков.

Также потребуются документы, которые могут подтвердить все вышеперечисленные условия:

паспорт гражданина РФ;
бухгалтерская отчетность за прошедшие 3 месяца или год (сводный баланс, отчет о прибылях и убытках и т.д.);
анкета клиента с указанием реквизитов;
согласие на обработку персональных данных и запрос сведений в БКИ;
свидетельство ОГРН и ИНН.

В некоторых случаях могут потребоваться дополнительные документы.

Как взять машину в лизинг для ИП: пошаговая инструкция

Лизинг автомобиля – это несложный вид сделки, который предполагает несколько этапов:

Выбор автомобиля;
Выбор лизинговой компании;
Сбор документов;
Принятие решения по сделке;
Оформление договора купли-продажи с поставщиком и договора лизинга с лизингодателем;
Оплата аванса, если он предполагается;
Покупка транспортного средства лизинговой компанией и передача его в пользование клиенту;
Оплата ежемесячных лизинговых платежей по установленному в договоре графику;
Переход права собственности к лизингополучателю, в случае исполнения всех условий договора, а также оплаты выкупной стоимости.

Можно ли приобрести авто в лизинг без НДС?

Лизинг предусматривает экономию по налогам. Но экономить на налогах выгоднее всего тем компаниям, которые находятся на ОСН. Если клиент состоят на УСН, например, то сэкономить можно, но выгоды не будут столь велики в отличие от организаций на ОСН.

Компенсация НДС

Бизнес, который работает по ОСН, получает выгоду от лизинговой сделки за счет экономии на НДС и налоге на прибыль. Экономия на НДС составляет 20% со стоимости услуг лизинговой компании. Это происходит за счет того, что лизинговая услуга сама по себе облагается НДС, поэтому каждый лизингополучатель на ОСН может поставить НДС с лизинговых платежей к зачету.

Также клиент может сэкономить на налоге на имущество и налоге на прибыль из-за ускоренного признания в расходы. Любое имущество считается амортизируемым, если его срок службы более 12 месяцев. В лизинге по многим видам имущества применяется ускоренная амортизация.

Таким образом, имущество, которое покупается в лизинг, амортизируется быстрее, что позволяет быстрее признавать амортизацию в расходах при расчете налога на прибыль и тем самым уменьшать его величину.

Также по окончании сделки лизингополучатель может перевести уже амортизированное имущество на свой баланс по минимальной остаточной стоимости, тем самым снизив сумму выплат по налогу на имущество в последствии.

Заключение

Таким образом, приобрести автомобиль в лизинг – это наиболее выгодный вариант финансирования, посредством которого можно не только быстро купить качественный транспорт, но и сэкономить на налогах.

Вопросы и ответы

В этом разделе мы дополним информацию в статье, а также резюмируем некоторые вопросы.

Чем отличается кредит от лизинга?

Кредит – это банковский заем, а лизинг – это финансовая аренда, в рамках которой лизингодатель приобретает предмет лизинга и передает его лизингополучателю.

Может ли клиент повлиять на размер аванса?

Клиент самостоятельно выбирает комфортный для себя размер аванса. Аванс может составлять от 0 до 50%.

Могут ли воспользоваться лизингом компании, которые работают на УСН?

Да, могут. Наша компания работает с юридическими лицами и ИП на разных системах налогообложения.

В случае отказа по кредиту можно ли воспользоваться лизингом?

Да, система согласования по лизингу лояльнее, чем требования банков. Поэтому получить автомобиль в лизинг проще, чем взять на него средства в банке.

В каких регионах можно оформить лизинг?

Компания «Интерлизинг» осуществляет свою деятельность на всей территории РФ. Для оформления лизинга вы можете посетить офис компании, расположенный в вашем городе. Если в городе вашего проживания отсутствует наше представительство, то вы всегда можете оставить заявку на сайте ileasing.ru и с вами свяжется менеджер из ближайшего к вам офиса компании.

Рассказали о лизинге авто для ИП. Особенности сделки, отличия от кредита

Авто в лизинг – основной способ пополнения автопарка для ИП, потому что можно сэкономить на покупке 15-35% от стоимости, в зависимости от системы, по которой вы платите налоги.

Кроме того, лизинг для ИП позволяет пользоваться взятым в лизинг имуществом в личных целях (при условии, что авто нужно и для бизнеса тоже) – у юрлиц с этим куда больше проблем.

Ниже мы расскажем, что из себя представляет лизинг вообще, как и сколько вы можете сэкономить, на каких условиях можно взять авто в лизинг и как это сделать.

https://www.youtube.com/watch?v=Oa8jHepvgp0\u0026pp=ygWDAdCe0YTQvtGA0LzQu9C10L3QuNC1INCw0LLRgtC-0LzQvtCx0LjQu9GPINCyINC70LjQt9C40L3QsyDQtNC70Y8g0LjQvdC00LjQstC40LTRg9Cw0LvRjNC90L7Qs9C-INC_0YDQtdC00L_RgNC40L3QuNC80LDRgtC10LvRjyAyMDIz

Лизинг автомобиля – что это

Отличия лизинга от кредита

Кто может быть лизингодателем

Требования к лизингополучателю

Как индивидуальному предпринимателю оформить авто в лизинг

Автолизинг по упрощенной схеме

Автолизинг для ИП без аванса

Вариант приобретения авто на свои средства. Этот вариант вы сразу отметаете, если у вас есть «лишние» 1 500 000 рублей – лучше пустить их на развитие бизнеса, а не на покупку нужного, но далеко не самого нужного актива (авто).
Покупка авто в кредит. Уже более адекватный вариант – для покупки транспортных средств не нужно выводить деньги из оборота. Да, вам придется заплатить больше по итогу, но эта сумма будет «размазана» по времени – сможете покрыть ее за счет растущих доходов после покупки авто.
Купить авто в лизинг. Финансово это выглядит так же, как и кредит – вы получаете машину и выплачиваете ее стоимость + проценты в течение некоторого времени. Но при этом вы получаете сервис, более быстрое оформление и налоговые вычеты при тех же рисках. Еще одна особенность – пока вы не вы выкупили авто (досрочный выкуп или завершили лизинг выкупным платежом по графику), оно вам не принадлежит.

Еще одно существенное отличие лизинга от кредита – при кредите вы получаете только деньги, при лизинге вы получаете непосредственно машину и сопутствующие услуги.

Лизинг – это имущественная аренда, в самом простом сценарии вы выкупаете имущество после выплаты лизинговых платежей.

Поскольку лизинг – это обязательно комплексная услуга, вы также получаете сопровождение, то есть страховку, шиномонтаж, ремонт, топливо и так далее (страховка обязательна, от остального можно отказаться).

НДС. Все договоры лизинга включают в цену НДС, который лизингодатель берет в зачет от поставщика транспорта. Вы тоже можете принять 20% НДС в зачет, на чем и сэкономите.
Налог на доход. Если вы платите налоги по принципу «доход – расход», то весь платеж по лизингу вы можете принять в расходы, что снизит вашу налогооблагаемую базу и позволит сэкономить 13-15% от стоимости.

Естественно, эти налоговые льготы имеют смысл для вас только в том случае, если вы платите эти налоги.

ИП на ОСНО получают максимальные вычеты, поскольку платят и НДС, и налог на доход по принципу «доход – расход».

ИП на упрощенке выгод от НДС не получают, но все еще могут сэкономить на снижении налогооблагаемой базы, если платят УСН 15%. Тем же, кто сидит на УСН 6%, на налоговые льготы рассчитывать не стоит, увы.

Полная схема лизинга выглядит так:

Вы идете к лизингодателю со своими запросами.
Сначала обсуждаете условия, затем либо вы указываете на поставщика, либо лизинговая компания предлагает вам вариант.
Лизингодатель предлагает вам подписать договор лизинга, подписываете.
Вносите аванс – лизингодатель покупает имущество у поставщика, страхует его у страховой, при необходимости делает дополнительные манипуляции, предусмотренные договором (монтаж противоугонной системы, например).
Лизингодатель пригоняет вам транспорт или вы забираете его сами, когда все готово. Платите по графику, пользуетесь транспортом.

Хоть лизинг и похож на кредит, но свои особенности по условиям и оформлению тоже имеет.

По условиям – ставка удорожания (аналог кредитной ставки) выходит примерно такой же, как в банках, а вот первоначальный взнос может быть довольно крупным, в районе 30%.

ИП при первом обращении договориться на продажу авто без первоначального взноса будет очень непросто, хотя бы 5% внести придется. А вот если история взаимоотношений с лизингодателем уже есть, то можно договориться и на нулевой первоначальный взнос.

Такую продажу авто, кстати, часто оформляют со скидкой – дополнительная экономия.

Клиенты лизинговых компаний могут получить авто даже при плохой кредитной истории – поскольку имущество юридически принадлежит лизингодателю, у последнего есть залог в виде машины.

После того, как срок договора закончится, вы возвращаете машину лизингодателю (или выкупаете ее, если это разрешено договором). Преимущество – в том, что вам не нужно думать, куда деть машину с пробегом, вы просто попользовались и вернули ее.

Из минусов – стоимость транспортного средства (и договора в целом) при операционном лизинге существенно растет, потому что в нее закладываются дополнительные риски лизингодателя. ИП операционным лизингом пользуются очень редко.

Лизинг авто для ИП

Взять в лизинг можно практически любой транспорт: легковой, грузовой, спецтехнику, тракторы и так далее.

Что касается спецтехники и тракторов – у государства есть программы субсидий, по которым можно сэкономить до 10% от стоимости покупки.

Легковые и грузовые машины тоже можно взять со скидкой, если дилер продает авто со скидкой, на российские и китайские машины можно получить дисконт на 8-10%.

Запрет на цессию. Оформить переуступку лизинга или сублизинг у ИП не получится.
Крайне быстрое оформление. Поскольку собственником транспортного средства остается лизингодатель, он несет меньше рисков, чем банк при выдаче кредита, следовательно – меньше проверок и более быстрое оформление.
В основном оформляют финансовый лизинг. То есть в конце вам нужно будет заплатить выкупную стоимость и стать владельцем авто.
Онлайн-оформление. Если у вас есть ЭЦП – приобрести авто можно полностью онлайн.
Малые штрафы за просрочку. К ИП лизингодатели обычно относятся терпимо и с пониманием – если лизингополучатель допустил просрочку, ему начислят небольшую пеню, если просрочки возникают систематически – лизингодатель будет искать способы решить проблему, не изымая имущество (найдет вариант для цессии, например). Причина доброжелательного отношения – малые суммы договоров и желание лизингодателей поднять свою репутацию.

Отличия лизинга от кредита

Выше мы расписывали в тексте отличия, здесь же приведем их в таблице:

Кредит	Лизинг
Кому принадлежит имущество	ИП – он получает деньги, на которые покупает авто	Лизинговой компании – ИП начинает владеть имуществом после финального платежа по выкупу предмета сделки
Налоговые бонусы	Нет	Есть, если ИП работает по ОСНО или УСН 15%
Что ИП получает	Деньги	Авто и дополнительные услуги на выбор
Страховка авто	Обязательно ОСАГО, в некоторые банках КАСКО тоже обязательно	И ОСАГО, и КАСКО обязательно
Скорость оформления	3-14 дней	1-3 дня
Пакет документов	Полный пакет учредительных и финансовых документов	Учредительные документы, финансовые требуют редко
Как быстро рассматривают	На одно предварительное одобрение может уйти до 5 дней	Предварительное одобрение через полчаса

Кто может быть лизингодателем

Требования к лизингополучателю

Основное требование: ИП имеет госрегистрацию и исправно платит налоги, это нужно будет подтвердить декларацией.

Часто выдвигаются требования по минимальному возрасту бизнеса, в среднем требуют от 6-12 месяцев, изредка можно найти лизинг на приобретение автомобиля с возрастом ИП от месяца.

Если предметы лизинга в сумме дорого стоят, лизингодатель может запросить дополнительные финансовые документы.

Как индивидуальному предпринимателю оформить авто в лизинг

Что потребуется

Необходимые документы

Паспорт.
Декларация о доходах (требуется не всегда).
Выписка со счета (требуется не всегда).
Копия патента (если работаете на патенте).

Пошагово

Для начала вам нужно найти предложение, которое вас устроит, все лизинговые предложения для ИП от крупных лизингодателей можно посмотреть на нашей витрине. Можете послать заявки в несколько компаний, чтобы сравнить их условия конкретно для вас, подача заявок – бесплатная.
Определились с лизингодателем – перезвоните менеджеру.
Теперь вам нужно определиться с поставщиком, с которым лизинговая компания будет оформлять сделку купли-продажи. Если пробег авто для вас – не проблема, то проще всего взять авто прямо из автопарка лизингодателя – все компании продают юридически чистые машины с пробегом, оформят сделку очень быстро.

Если нужно новое или редкое авто – можете сами указать на поставщика или довериться лизинговой компании.
Подписываете документы на лизинг, вносите первоначальный платеж – лизинговая компания покупает транспорт, регистрирует его, оформляет страховку, при необходимости проводит остальные процедуры.
Все, в конце оформления сделки вы либо сами заберете авто, либо его вам пригонят. Платите, пользуйтесь. После выплаты выкупной стоимости авто окажется в вашей собственности.

Автолизинг по упрощенной схеме

Автолизинг для ИП без аванса

Выкупной платеж – это когда вы оплачиваете остаточную стоимость имущества и получаете его в собственность. Выкупной платеж – то, что отличает финансовый лизинг от аренды. Учтите, что выкупную цену (и платеж) нельзя вносить в расходы, если вы работаете на ОСНО или УСН 15%, поэтому в ваших же интересах, чтобы выкупной платеж был минимальным.

После того, как вы внесли этот последний платеж, вы имеете полное право продать автомобиль.

Компенсация НДС

Бухучет

На УСН 6% лизинг не отражается в бухгалтерии.
На УСН 15% и ОСНО регулярные платежи по лизингу отражаются как «прочие арендные платежи», НДС нужно проводить отдельно от основного платежа. Выкупной платеж отражается как «расходы на приобретение ОС», «материальные расходы» или «товар для перепродажи» – в зависимости от того, что с авто будет дальше.

FAQ

Что такое «возвратный лизинг»?

Можно ли взять лизинг без НДС?

Нет, практически невозможно.

Кто платит транспортный налог?

Тот, кто в СТС указан как «Собственник».

Вывод

Тезисно:

Лизинг – это финансовая аренда, при которой вы чаще всего выкупаете имущество в конце срока его полезного использования по остаточной цене.
Лизинг авто для ИП – самая распространенная услуга, потому что авто в лизинг – дешевле и проще, чем авто в кредит.
Лизинг предоставляет ряд налоговых бонусов, но получить их могут только те ИП, которые работают на УСН 15% или ОСНО.
При большом желании можно получить авто в день обращения.
Проверки по лизингу – минимальные, из документов обычно требуются паспорт, справка из банка и налоговая декларация.
ИП, которых хотят сэкономить, могут взять б/у авто из автопарка лизингодателя.

Лизинг или кредит: Что выгоднее для ИП? — Контур.Бухгалтерия

Кредит предприниматель берет в долг у банка и возвращает с процентами. Транспорт, купленный на эти деньги, становится его собственностью со дня покупки.

Лизинг означает, что ИП берет имущество у компании-владельца и вносит за него ежемесячные платежи — этим лизинг напоминает аренду. Предприниматель может выкупить имущество или вернуть его владельцу после окончания срока договора, если оно больше ему не нужно. Весь срок действия договора надо вести налоговый и бухгалтерский учет предмета лизинга.

До сих пор в нашей стране кредиты у бизнесменов были популярнее, но лизинговые компании стараются изменить эту динамику, опираясь на то, что лизинг выгоднее для предпринимателя и его легче оформить.

Особенности кредита

Банки кредитуют предпринимателей по нормам ЦБ РФ, закону №395-1 и внутренним документам. Оценивают платежеспособность и состояние заемщика, учитывают свои риски и могут отказать без объяснения причин.

Срок принятия решения по кредиту может затянуться на несколько дней, пока банк будет запрашивать дополнительные документы или обязывать ИП оформить страхование жизни.

Для получения крупного кредита могут потребовать ликвидный залог: недвижимость, авто, ценные бумаги — или поручительство другого лица.

Обычно кредит дают на срок до 5 лет, и чем он больше, тем выше процентная ставка.

Оплата кредита происходит по графику, банк неохотно меняет его, если у ИП возникли сложности с платежами, процентную ставку уменьшают редко, еще реже дают отсрочку. Разорвать договор с банком невозможно.

За просрочки платежей назначают пени, а при неисполнении обязательств могут изъять имущество или привлечь к ответственности поручителя, в том числе через суд.

Имущество, купленное на кредитные деньги, — собственность ИП. Он сам решает проблемы, которые с этим имуществом возникли: ремонтирует, обменивает, ищет специалистов для настройки.

Особенности лизинга

Лизинговые компании оформляют лизинг, опираясь только на свои внутренние документы, самостоятельно проводят анализ бизнеса ИП и принимают решение о сдаче в аренду имущества. Их требования менее строгие, чем у банков, и получить имущество в лизинг проще. Решение принимается в течение 1-3 дней, а предварительное решение — в течение часа. Залог и поручительство не нужны.

Компании идут на изменение графика платежей, учитывают сезонность деятельности, предоставляют отсрочку или уменьшают платеж в период “низкого сезона”. Если у ИП нет денег на платеж, ему могут пойти навстречу и изменить утвержденный план оплаты, уменьшить или увеличить срок погашения лизинга. Если все плохо — с лизинговой компанией можно расторгнуть договор и вернуть имущество.

Еще один плюс: если у предпринимателя, кроме лизинга, есть кредит и с ним возникли проблемы, банк не сможет забрать в счет кредита лизинговое имущество, ведь оно не принадлежит предпринимателю — так что бизнес не останется без основных средств.

ИП не владеет имуществом, которое оформлено в лизинг, а значит все возникшие проблемы решает лизингодатель: он занимается ремонтом, настройкой, возвратом по гарантии. Если имущество стоит на балансе лизингодателя, то ИП не платит налог на имущество, транспортный налог (правда эти расходы лизинговая компания обычно включает в регулярные лизинговые платежи).

В большинстве случаев лизинг экономически выгоднее кредита, но в каждой конкретной ситуации нужно все аккуратно рассчитать, сравнить и сделать выбор, опираясь на цифры.

Какие расчеты нужны для выбора кредита или лизинга

Ежемесячные платежи и доходность бизнеса.

Прежде всего важно узнать сумму ежемесячных платежей при лизинге и кредите и понять, сможет ли бизнес приносить достаточно денег для их выплаты.

Скажем, если вы покупаете дополнительный автомобиль, он увеличит прибыль таксопарка. Но если вы заменяете устаревшее оборудование новым, вряд ли доходы ощутимо вырастут. Поэтому нужны тщательные расчеты.

Право собственности и стоимость имущества. При кредите вы покупаете имущество и приходуете его в учете по изначальной цене. При лизинге вы становитесь собственником в конце срока лизинга и приходуете ОС по гораздо меньшей стоимости. Это важно для:

расчета налога на имущество: его платит собственник, и стоимость ОС имеет значение — чем она выше, тем больше налог;
расчета амортизации и списании ее в затраты: чем больше стоимость — тем больше сумма амортизации;
расчета НДС, если вы будете продавать имущество: чем больше разница между продажной ценой и остаточной стоимостью, тем выше НДС.

Отнесение платежей на затраты. Лизинговые платежи списывают в расходы всей суммой, это уменьшает налоговую базу. В кредитных платежах в расходы списывают только проценты за кредит — сокращение налоговой базы не такое значительное. Это важно, если вы работаете на ОСНО или УСН “Доходы минус расходы”. При УСН “Доходы” или патенте это не имеет значение.

Куда обращаться за лизингом

Все представляют, куда бизнесмену идти за кредитом. Расскажем о получении лизинга. На российском лизинговом рынке пара сотен профессиональных крупных компаний и еще больше небольших частных игроков. Можно выделить три вида лизинговых компаний, и с первыми двумя сделки заключать безопаснее:

лидеры рынка — дочерние компании банков;
производители техники, которые наращивают продажи с помощью лизинга;
независимые компании.

При выборе лизинговой компании обращайте внимание на рейтинг, срок работы и финансовые показатели — ведь вам важно, чтобы компания благополучно работала, пока вы арендуете имущество с дальнейшим выкупом.

При заключении договора смотрите на ограничения по лизинговым условиям: например, там может значится запрет на досрочный выкуп или отсутствие выбора у ИП, брать или не брать имущество на баланс.

Как видим, сделать выбор в пользу лизинга или кредита можно только после тщательной разведки ситуации и расчетов. Не всегда лизинг выгоднее кредита, хотя в большинстве случаев так и есть, и популярность лизинга в России только растет.

Ведите учет ОС и лизинга в веб-сервисе Контур.Бухгалтерия. В системе простой учет, зарплата, отчетность, авторасчеты и напоминания, подсказки и управленческие отчеты для финансового контроля. Первые две недели бесплатны для всех новичков.

Лизинг авто для ИП без первоначального взноса — Выгодные условия от Капитал Лизинг

Аванс 0%
Экономия на налогах до 42%
Любой транспорт от любых дилеров
Сделка по 2 документам без оценки компании
Одобрение за 15 минут, транспорт за 2 дня

Лизинг для ИП без первоначального взноса – практически единственный финансовый инструмент, с помощью которого можно выгодно приобрести транспортное средство либо другую спецтехнику без авансового платежа. Это обуславливается тем, что кредитный займ банковским отделением выдается лимитированному количеству предприятий и под довольно высокий процент. Банковские предприятия охотно берутся за сотрудничество с физическими лицами, предоставляя различные услуги, возможности, включая автолизинг для ИП без аванса.

https://www.youtube.com/watch?v=Oa8jHepvgp0\u0026pp=YAHIAQE%3D

Стоимость грузовых транспортных средств большая, поэтому взятие спецтехники бизнесом в аренду набирает огромную популярность на территории нашей страны. Покупая машины в лизинг, для индивидуального предпринимателя появляется возможность усовершенствовать автопарк не выводя большую сумму денег из оборота.

Узнайте какую какую выгоду вы получите с нашим лизингом

Узнайте как получить финансирование уже сегодня

Приобрести автомобиль в лизинг физическому лицу – задача не из легких, так как не каждый предприниматель обладает достаточным количеством финансовых средств для внесения аванса. «Капитал лизинг» готов предоставить своим потребителям возможность стать обладателем машины либо спецтехники путем взятия ее в долгосрочную аренду.

Оформление автотранспортного средства таким образом возможно на условиях лизинговых программ без первого взноса:

безупречная репутация клиента;
высокий показательный уровень дохода физлица;
наличие дополнительного залогового имущества.

Таким образом, лизинг без первоначального взноса для ИП доступен для тех физических лиц, которые соответствуют каждому вышеуказанному пункту. Предприятие, предоставляющее подобные услуги, должно обязательно обратить внимание на специфические особенности источников дохода и на общую экономическую картину, высокий уровень ликвидности арендуемого транспорта.

Особенности лизинга авто для ИП без первоначального взноса

Предоставление авто в лизинг физическим лицам – процесс финансовой аренды, предусматривающей обязательное внесение ежемесячного платежа. Каждый арендующий имеет право на последующий выкуп по остаточной стоимости лизингового автомобиля.

Среди явных плюсов лизинга для ИП следует выделить:

низкие требования по гарантиям;
гибкий график внесения платежки по аренде;
активное обновление основных финансовых средств без извлечения существенной денежной суммы из оборота.

Помимо этого, предложение лизинга физических лиц – самый быстрый вариант финансирования, позволяющий любому успешному предпринимателю без особых трудностей воплотить все бизнес стремления.
Оформление авто в лизинг для ИП без первого взноса – выгодное предложение, имеющее большое количество положительных сторон и особенностей.
В длительную аренду можно взять следующие виды транспорта:

спецтехника;
грузовые автомобили
автобусы и микроавтобусы;
легковые авто для такси и служебного пользования.

Наши лизинговые программы финансирования не предусматривают первый платеж, потому что сам арендованный предмет выступает в качестве обеспечения.

Заполните заявку на лизинг и получите одобрение через 15 минут

Узнайте какую какую выгоду вы получите с нашим лизингом

Ответы на популярные вопросы

Возможен ли лизинг без первоначального для ИП с нулевым балансом?Первоначальный взнос по лизингу для физических лиц, составляет 0, – мечта каждого индивидуального предпринимателя. Для того чтобы этого добиться, необходимо выполнить ряд главных условий:
- иметь растущий бизнес и регулярный стабильный доход. Только таким образом можно вовремя вносить платежи по аренде;
- купить авто в лизинг для ИП, которое отличается высоким уровнем ликвидности.
Многие банковские организации предоставляют возможность приобрести автомобили в лизинг без первоначального взноса с нулевым балансом тем физическим лицам, которые ранее пользовались данной услугой в их компании.

То есть в первый раз договор подписывается на общепринятых основаниях с обязательным внесением первого платежа, после чего лизингополучатель имеет возможность стать обладателем техники без больших единовременных выплат.
Какие особые требования к ИП лизингополучателю?
Лизинг для ИП предоставляется только в тех случаях, если физическое лицо соответствует следующим важным требованиям:
- наличие документа, подтверждающего личность заемщика (паспорт);
- достижение определенного возраста. Процесс приобретения машин в лизинг без первого взноса доступен для лиц, достигших 21 года, и до 70 лет включительно;
- наличие справки, подтверждающей платежеспособность и предполагающей стабильный доход от бизнеса.
Как заказать авто в лизинг без первоначального взноса индивидуальному предпринимателю?
Для того чтобы оформить заявку на одну из популярных программ лизинга для ИП требуется заполнить спец. Форму и внести необходимую информацию:
- полное ФИО;
- ИНН;
- действующий номер мобильного;
- наименование авто.
После того, как все поля будут заполнены, надо отослать запрос на обрабатывание менеджерам. Спустя 15-20 минут заявку обработают. Если возникнут вопросы, можно связаться со специалистом по телефону или через чат и разрешить проблему.

Процесс приобретения транспорта в лизинг для ИП без первоначального взноса подразумевает полное соответствие лизингополучателя требованиям:
- идеальная репутация индивидуального предпринимателя;
- предоставление справки о стабильном уровне прибыли предприятия;
- наличие возможности оплачивать все платежи по лизингу для ИП.
Возможно ли досрочное прекращения лизинга для физических лиц?
В ситуации, когда договором не предусматривается первый авансовый платеж. При желании отказаться от транспортного средства стоит помнить, что ИП не станет владельцем авто.

Это возможно сделать по причинам:
- несвоевременное проведение ремонта;
- существенная порча транспорта, случившаяся не по вине арендатора.
Для того чтобы транспорт был передан на баланс ИП можно досрочно выкупить предмет залога, без дополнительной комиссии.В иных случаях предмет договора не переходит в собственность ИП
Какая отчетность по лизинговым услугам у ИП?
Лизинг автотранспорта подразумевает два вида отчетности, включая:

Оба отчета надо проводить в полном соответствии общепринятым правилам, учитывая ряд стандартных критериев. За дополнительной консультацией обращайтесь к специалистам «Капитал Лизинг».

При желании приобрести автомобиль без переплат, следует просто подать заявку на подбор онлайн, менеджер «Капитал Лизинг» сам подберет подходящую программу

Для получения лизинга без аванса для ИП следует выполнить 4 главных пункта:

предоставить пакет необходимых документов;
заключить договор между лизинговой компанией и ИП;
дождаться одобрения поданной заявки;
получить транспортное средство для законного использования.

Кроме этого, необходимо учитывать, что перед тем, как оформить лизинг для ИП без авансового платежа, надо получить первоначальную консультацию по всем интересующим вопросам, включая:

возможность оформления аренды транспорта при нулевом балансе;
досрочное прекращение использования арендованной машины;
главные условия лизинга автомобиля для ИП без первоначального взноса;
правила составления отчетов по предоставляемым услугам.

Внимание: ИП не может распоряжаться авто до полного выкупа объекта лизинга.

Закажите обратный звонок

Ваша заявка отправлена.

Менеджеры свяжутся с вами в течение 5 минут

Источник

Содержание страницы

Лизинг для ИП. Понятие и основные моменты
Главные плюсы лизинга
Востребованность лизинга у ИП
Минусы лизинга для индивидуальных предпринимателей
Что не приводит в восторг лизингодателей
Особенности лизинга для ИП
Лизинг может быть разным
Лизинг для ИП при разных налоговых режимах
Заключение договора лизинга с ИП

Лизинг – одна из наиболее выгодных возможностей для индивидуальных предпринимателей развить свое дело. Эта схема может быть интересна не только начинающим ИП, но и тем бизнесменам, которые уже давно работают на рынке и стремятся к открытию новых направлений.

Вопрос: Организация после выкупа из лизинга автомобиля продала его индивидуальному предпринимателю по цене выше выкупной, но существенно ниже рыночной. Какие налоговые риски возникают в данном случае у организации и у индивидуального предпринимателя по налогу на прибыль и по НДФЛ?
Посмотреть ответ

Лизинг для ИП. Понятие и основные моменты

По своей сути, лизинг — это нечто среднее между кредитом и арендой имущества. Лизингом довольно активно пользуются крупные предприятия, но в последние годы по достоинству оценили его преимущества и некоторые представители малого бизнеса, в том числе индивидуальные предприниматели.

Схема лизинга довольно проста: ИП заключает договор с лизингодателем на приобретение какой-либо техники, оборудования, транспорта и т.п. имущества и начинает активно этим имуществом пользоваться в своих коммерческих целях. Одновременно с этим он постепенно выплачивает полную стоимость объекта лизинга. Ключевое слово здесь «постепенно»: платежи растянуты во времени и в собственность покупка поступает только тогда, когда лизингополучатель выплачивает ее полную стоимость.

Применяется также возвратная схема лизинга, которая заключается в том, что лизингодатель покупает интересующее имущество, а затем отдает его в финансовую аренду самому продавцу. При такой форме лизинга у получателя имущества по факту остается и сам актив, и денежные средства, которые можно применить по любому назначению. А когда истечет срок лизинга, право на собственность имущества опять вернется к лизингополучателю.

По каким причинам откажут в вычете НДС по лизинговым операциям?

Главные плюсы лизинга

Преимущества лизинговых сделок для индивидуальных предпринимателей видны с первого взгляда.

В отличие от банков и других кредитных организаций, лизинговые компании предъявляют не столь жесткие требования к сроку существования ИП, а также его финансовому состоянию, доходам и оборотам.
Для получения предмета лизинга, индивидуальный предприниматель не обязан составлять бизнес-план.
Окончательно решение о возможности работать с конкретным ИП лизинговая компания принимает в довольно короткие сроки (иногда в течение одного дня). При этом требуемый пакет документов для заключения договора лизинга существенно меньше, чем требуется для банковских организаций.
Для ИП при лизинге на некоторых режимах налогообложения возможны налоговые послабления и льготы.
У лизинговых компаний нет комиссий, которые обязательно включаются почти во все кредитные программы банков.
После заключения договора лизинга ИП не нужно сразу выплачивать всю стоимость дорогостоящей покупки.
Как только договор заключен, предприниматель может сразу начинать использовать любое имущество, купленное в лизинг.
Лизинговые компании, как правило, предоставляют клиенту право самому выбрать поставщика того или иного товара.
У клиента лизинговой организации чаще всего нет необходимости искать поручителей или предоставлять залог.
Чем выше цена объекта лизинга, тем более выгодны условия его покупки.
Можно досрочно выплатить все лизинговые платежи (но обычно это право наступает не раньше чем через полгода после заключения лизингового договора).
Лизинговые компании хоть и не очень охотно, но, тем не менее, практически всегда идут навстречу в ситуациях, когда требуется отсрочка платежа.

Таким образом, плюсов у лизинга достаточно много.

Востребованность лизинга у ИП

Как показывает опыт российского предпринимательства, несмотря на очевидные преимущества лизинга перед кредитными программами банков, услуга это у ИП не достаточно широко востребована. Связано это с несколькими причинами:

низкая информированность индивидуальных предпринимателей о возможности взять технику, оборудование и другое имущество в лизинг;
агрессивная маркетинговая политика банков и малое количество рекламы в широких средствах массовой информации от лизингодателей;
недостаточное количество лизинговых компаний в стране.

Минусы лизинга для индивидуальных предпринимателей

Возможно, отчасти не очень высокая популярность лизинга в РФ обоснована еще и теми отрицательными факторами, которые у него есть. К ним относятся:

необходимость внесения аванса (минимум 10% от стоимости покупки);
обязательная страховка объекта лизинга (лизингополучатель страхует объект лизинга за свой счет);
отсутствие права собственности на предмет лизинга до полного погашения его стоимости по лизинговому договору;
возможность расторжения договора с ИП со стороны лизингодателя в одностороннем порядке. Правда это возможно, только, если ИП не соблюдает условия лизинга, например, автомобиль, приобретенный в лизинг, неоднократно попадает в аварии, не проходит техосмотры и т.д.

Что не приводит в восторг лизингодателей

Почему лизинг не так широко распространен, как это могло бы быть, хотя и занимает серьезный сегмент малого и среднего бизнеса? Вероятно, это связано с его особенностями и для предоставляющей стороны:

суммы договоров по лизингу редко бывают крупными, иначе выгоднее было бы просто купить актив, поэтому для крупного бизнеса они представляют меньший интерес;
ИП часто не отражают действительное финансовое состояние в отчетных документах, что делает лизинговые операции рискованным мероприятием для лизингодателя.

Особенности лизинга для ИП

Есть два варианта получения объекта лизинга на время действия лизингового договора:

объект лизинга остается на балансе лизинговой компании;
объект лизинга переходит на баланс клиента лизингодателя.

Как бы ни сложилась ситуация, в договоре лизинга нужно обязательно предусмотреть один из этих двух вероятных сценариев отдельным пунктом. Впоследствии объект лизинга балансодержатель должен будет включить в амортизацию материальных средств.

Внимание! Если имущество, приобретенное в лизинг остается на балансе организации-лизингодателя, то ее клиент должен учитывать тот факт, что лизингодатель вполне может включать оплачиваемые им налоги на имущество в ежемесячные выплаты лизингополучателя по лизинговому договору.

Важно! Платежи по лизинговый договорам всегда облагаются НДС.

Лизинг может быть разным

Для малого бизнеса, представителями которого являются ИП, лизинг является очень популярной бизнес-операцией. Спрос породил несколько типов лизинговых предложений:

экспресс-лизинг;
лизинг, безоценочный по финансовому состоянию;
специализированный лизинг (зависит от выбранного налогового режима).

Экспресс-лизинг

Чаще всего выбирается индивидуальными предпринимателями, так как его условия оптимально отвечают интересам малого бизнеса. ИП подает лизинговую заявку в компанию, которая рассматривает ее ускоренными темпами: решение о лизинге принимается не дольше дня, иногда в течение 1 часа. Если не последует отказ, лизингодатель принимает обязательства по финансированию лизинга для заявителя. После озвучивания решения ИП должен предоставить пакет документации, являющийся немногочисленным, чтобы можно было оформить лизинговую сделку. Стороны быстро согласовывают условия лизинга и заключают договор.

Лизинг, исключающий финансовую оценку

Этот лизинговый продукт предлагает соответствующие услуги без оценки финансового состояния предпринимателя, либо такая оценка проводится в минимальном объеме. Конечно, лизингодатель финансово рискует, но в качестве компенсации он намеревается получить больший, чем обычно, первоначальный взнос – до половины стоимости лизингового имущества, а также более высокой процентной ставкой. Нередко дополнительной гарантией выступает поручительство за лизингополучателя третьей стороны.

Лизинг для ИП при разных налоговых режимах

При разных системах налогообложения лизинг учитывается по-разному:

Если ИП использует упрощенный налоговый режим с объектом доходы минус расходы 15%, то он имеет возможность снизить налогооблагаемую базу на размер лизинговых выплат. Что касается тех ИП, которые находятся на УСН с объектом доходы 6%, то, поскольку у них расходы не учитываются, на сумму налога лизинговые выплаты никак не влияют.
Важно! При выборе компании-лизингодателя, индивидуальному предпринимателю следует внимательно отнестись к тому, какую систему налогообложения она использует. Это важно, чтобы исключить невыгодные для «упрощенцев» ситуации, когда лизингодатель работает с НДС. Наиболее интересный вариант: найти предприятие, которое не включает НДС в свои услуги, поскольку также находится на «упрощенке».
Если ИП работает по общей системе налогообложения, он может смело использовать лизинговые программы, без оглядки на какие-либо особенности. Договоры лизинга при ОСНО позволяют очень выгодно оптимизировать налогообложение, так что ИП находящиеся на общем налоговом режиме могут приобретать имущество по лизинговым схемам на значительно более выгодных условиях, чем по любым кредитным программам.

Внимание! Какой бы налоговый режим не использовал индивидуальный предприниматель, нужно быть готовым к тому, что лизингодатель потребует заверения лизингового договора у нотариуса, что повлечет за собой дополнительные расходы в размере 1 % от суммы договора. Кроме того, в некоторых случаях может возникнуть необходимость заплатить еще один налог, например, транспортный при покупке в лизинг автомобиля.

Заключение договора лизинга с ИП

Договор на лизинг оформляется в соответствии с общими правилами делопроизводства. Следует учесть некоторые нюансы, касающиеся процедуры лизингового договора.

Сбор и предоставление нужной документации от лизингополучателя.
Анализ полученных бумаг, на их основании принятие решения о предоставлении лизинга.
Подготовка и подписание договора лизинга, иногда в дополнение – договора о купле-продаже имущества, которое потом будет передано в лизинг.
Перечисление авансового платежа, сроки и размер которого оговорены в тексте договора.
Оплата предмета лизинга по договору купли-продажи.
Передача актива в лизинг.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! После этого шага все риски по сохранности имущества ложатся уже на получателя. Важно, чтобы оно было застраховано еще до передачи.

Далее остается только своевременно перечислять оговоренные лизинговые платежи до выплаты полной суммы и перехода имущества в собственность получателя.

А если досрочно?

Как любой договор, лизинговое соглашение может быть прекращено до истечения его срока, этот порядок нужно в нем предусмотреть. Чаще всего прописывается срок, в течение которого прервать соглашение нельзя, обычно полгода-год. После этого лизингополучатель, если у него есть такое желание и возможность, для досрочного прерывания с оставлением имущества в собственность должен выплатить сумму всех оставшихся лизинговых платежей.

А если договор хочет расторгнуть лизингодатель, забрав свою собственность раньше времени? Это может случиться по таким причинам:

регулярная просрочка по перечислению лизинговых платежей;
использование лизингового имущества не по назначения или с серьезными нарушениями;
проблемы со страховкой.

В этих случаях уже полученные платежи от лизингополучателя возвращены не будут: лизинговая компания продаст изъятый актив и таким способом погасит образовавшийся долг.

Подводя итог, можно утверждать, что лизинговые схемы несомненно более интереснее кредитов индивидуальным предпринимателям, планирующим активно развивать свое дело. Тем не менее, при приобретении имущества в лизинг, следует учитывать некоторые особенности, в частности, те, которые касаются лизинга при разных налоговых системах — порой лизинг может помочь неплохо оптимизировать налоговые выплаты.

Источник